. Тобто банки є посередниками між виробником і споживачем, при цьому вони беруть участь у двосторонньому обміні. Наочно це можна продемонструвати у вигляді такої схеми:
В
Схема 1. Банківська діяльність
Ця схема відображає основний вид банківської діяльності, пов'язаний з залученням коштів і розміщенням їх на умовах платності, терміновості і поворотності. Але банк є універсальним підприємством і надає широкий спектр фінансових послуг, де схема взаємодії банку і клієнтів буде представлена ​​у вигляді аналогічної схеми:
Визначення сутності поняття "банк" і побудова схеми клієнт - банк - клієнт було необхідно для виявлення підсумкового результату діяльності такого підприємства як банк. Якщо в сфері матеріального виробництва підсумком діяльності є готовий продукт, то в банківській сфері підсумком діяльності - банківська послуга. Необхідно відзначити, що економічна наука під послугами розуміє своєрідний корисний ефект праці, який не створює матеріальних благ, але корисного саме як процес. Послуга - це вид діяльності, робіт, у процесі виконання яких не створюється новий, раніше не існуючий матеріально-речовий продукт, але змінюється якість уже наявного, створеного продукту. Іншими словами, послуга - це нематеріальні блага як особливий вид результатів або продуктів праці. Тобто, операції банків у їх власній якості з точки зору результату ефекту такої діяльності - це надання послуг клієнтам. Саме наявність клієнта і зумовлює трансформацію операції банку в його послугу. Можна простежити напрями банківської діяльності, де відбувається така трансформація. Всі операції комерційних банків можна поділити на три групи:
1. Пасивні (залучення коштів);
2. Активні (розміщення засобів);
. Комісійно-посередницькі і довірчі (трастові) операції.
Кожна з цих груп операцій передбачає певну ступінь залучення в них клієнта, а, отже, і певну частку пропонованих банком послуг. Значна частина залучених коштів банку формується за безпосередньої участі клієнта, що вносить суму грошей у банк у вигляді депозиту до запитання, а також термінового, ощадного чи ж іншого вкладу. Це перший етап запропонованої вище схеми, а саме, відносини "клієнт - банк", в результаті чого починається процес надання послуг. Залежно від намірів клієнта банк надає йому ту чи іншу послугу, проводячи при цьому власну операцію на користь клієнта. Ступінь участі самого клієнта в пасивних операціях не велика, хоча роль його грошових коштів, розміщених у банку, природно, значна для банку. Важливу роль відводять банки надання послуг клієнтам при проведенні активних операцій, серед яких крім кредитних виділяються операції з цінними паперами (фондові операції), проведені банками, як у рамках самостійної політики, та...
