іально-економічні потреби Риму задовольнялися за рахунок державної скарбниці через спеціально створені колегії. Колегії створювалися по необхідності залежно від виконання певних соціально-політичних функцій державою.
Основний принцип функціонування колегій та спілок полягав в акумуляції грошових коштів (внесків до каси) в єдиний фонд для подальшого витрачання їх за призначенням, а саме на виплати компенсацій допоміжного і невідкладного характеру. Однак, даний спосіб боротьби з небезпеками і відшкодування громадянам майнових витрат і втрат носив нерегулярний і безсистемний характер через відсутність для цього економічних і правових передумов. Грошові каси для Вспоможеніє в Стародавньому Римі, як правило, використовувалися і витрачалися міськими колегіями, "на всі випадки життя ", без урахування тих небезпек, від яких страхувався конкретний городянин, який вносив внесок до каси.
Дана обставина свідчить про тому, що на ранньому етапі розвитку страхування практично не враховувалися особисті інтереси громадян, не застосовувалися методи оцінки страхових ризиків, виявлення та угруповання певних небезпек за видами ризиків. Практично не існувало і поняття принципу визначення тарифної ставки і багатьох інших суттєвих ознак, властивих сучасному страхуванню. Крім того, раннє страхування не розглядалося як джерело отримання доходу або прибутку від страхової діяльності. Організація страхових відносин грунтувалася на принципах взаємного страхування.
Відомості про зародження страхування в середньовічних гільдіях Західної Європи ставляться до Х-Х1 ст. В Англії, Німеччині, Ісландії організація матеріальної взаємодопомоги в гільдії в міру розвитку ринкових відносин приймала більш певні форми. Практично у всіх країнах середньовічне гильдейское страхування переходило від системи розкладки збитку постфактум до регулярних встановленим внесках [2].
Первинна форма розподілу збитку удосконалювалася, виникла система акумуляції постійного страхового фонду. Одночасно відбувалася конкретизація випадків, при настанні яких здійснювалися виплати, більш строго обмовлялися розміри таких виплат. Таким чином, середньовічне страхування відрізнялося від античного, насамперед більш широким і конкретним переліком страхових випадків, який охоплював багато страхові ризики, притаманні сучасному страхуванню майна та особовому страхуванню.
На пізньому етапі розвитку середньовічне страхування втрачає замкнутий, корпоративний характер, переростаючи рамки організації, призначеної для надання взаємодопомоги виключно своїм членам. Однак у цей період ще не відбувається відділення страховика від страхувальника, і, незважаючи на певні особливості, властиві страхуванню в різних соціально-економічних умовах і країнах світу, загальним для нього в Протягом всього аналізованого періоду є те, що члени того чи іншого колективу страхували себе і не ставили на меті одержання прибутку.
Історія розвитку страхування в епоху капіталізму може бути розділена на три етапи: перший - починається в середині XIV століття і триває до кінця XVII століття і відповідає періоду первісного нагромадження капіталу; другий - охоплює XVIII і першу половину XIX в. - Період вільного підприємництва; третій - з середини XIX в. і до кінця XX в. - Відповідає періоду монополістичного капіталізму [3]. p> На даному етапі розвитку страхування стає формою великого підприємництва. Розвиток страхової справи характеризується появою великих галузевих страхових компаній, виникненням державних видів страхування, накопиченням великої страхового капіталу і створенням спеціальних страхових фондів. Перехід від індивідуально-приватного до великого підприємництва відбувається в середині XIX в., при цьому акціонерна форма зберігається, крім того, удосконалюються централізовані страхові об'єднання, такі як спілки, картелі і концерни. Передумовою для інтеграції капіталів у великі фінансово-промислові об'єднання послужила необхідність в узгодженні процесів одночасного розвитку страхової справи та промисловості.
Поява великих страхових компаній з широкою клієнтською базою, здатних акумулювати значні за обсягами грошові кошти відображає те, що страхування стає прибутковим видом підприємницької діяльності. У великих страхових компаній з'являється можливість використовувати ресурси страхового фонду в якості джерела позикових коштів та додаткового доходу від інвестицій [4].
Таким чином, причетність страховиків до фінансових посередників, що забезпечує капіталізацію вільних коштів підприємств і населення, співвідноситься з періодом становлення і розвитку капіталістичних відносин. На даному етапі відбувається масштабне поява і розвиток страхових організацій як посередницьких фінансових інститутів, яке обумовлено головним чином розширенням товарно-грошових відносин, вивільненням грошових коштів у населення і підприємств, а також бажанням зберегти і примножити ці кошти.
Сучасний етап розвитку діяльності страхових ор...
