есурсів банку для розробки рекомендацій щодо вдосконалення депозитної діяльності банку. Виходячи з даної цільової установки, поставлені такі завдання:
- вивчити поняття, суть і характеристику депозитів;
- розглянути сучасний стан системи страхування вкладів в РФ і за кордоном;
- здійснити аналіз депозитної діяльності на прикладі Центрального відділення «Х» Сибірського Банку Ощадбанку Росії;
- дати оцінку ефективності використання депозитів фізичних осіб.
Предметом дослідження є теоретичні та практичні аспекти депозитних операцій фізичних осіб.
Об'єктом дослідження виступає діяльність комерційного банку відділення Ощадбанку Росії.
1 Теоретичні аспекти депозитної діяльності комерційного банку
1.1 Поняття, сутність і характеристика депозитів
Депозитні операції - це операції банків із залучення грошових коштів юридичних і фізичних осіб на умовах повернення і винагороди.
Депозит (Від латинського Depositium - річ, віддана на зберігання) - це економічні відносини з приводу передачі коштів клієнта в тимчасове користування банку.
Досліджуючи сутність банківського депозиту, можна відзначити особливість депозиту, яка полягає в його двоїсту природу: депозити є для вкладників потенційними грошима. Вони виступають для вкладника в подвійній ролі: у ролі грошей, з одного боку, і в ролі капіталу, що дає відсоток, з іншого. Перевага депозиту перед готівкою полягає в тому, що депозит приносить відсотки, і недолік в тому, що депозит приносить знижений відсоток у порівнянні з тим відсотком, який звичайно приносить капітал. Цей знижений відсоток - не випадкове явище, а суттєвий момент природи банку. Бо вся сутність природи банку полягає в тому, що відсоток, що виплачується за депозитами, нижче того відсотка, який банки отримують за що поміщається ними в різних підприємствах капітал. Ця різниця у відсотках становить близько однієї четвертої частини тих відсотків, які стягуються за активними операціями.
Виходячи з вищесказаного, депозит вигідний не тільки вкладнику, але й банку. Безліч депозитів здатне створити банку позичковий капітал, який він потім розмістить на вигідних умовах в будь-якій сфері господарства. Різниця у відсотках по депозитах і відсотках, одержуваних від позичальників капіталу, є винагорода банку за проведену ним роботу по залученню вільних грошових коштів та розміщення позичкового капіталу.
Депозитні рахунки можуть бути найрізноманітнішими, і в основі їх класифікації є такі критерії, як джерела внесків, їх цільове призначення, ступінь прибутковості.
За формою вилучення:
- до запитання (зобов'язання, що не мають конкретного строку);
- термінові (зобов'язання, які мають певний термін);
- депозити з твердим строком (призначається фіксований термін, після закінчення якого депозити перетворюються у вклади до запитання);
- депозити з умовним терміном (в разі не вилучення автоматично продовжуються на той же термін з тими ж умовами);
- депозити з попереднім повідомленням (призначається мінімальний обов'язковий термін зберігання, після якого можна вилучити внесок в будь-який час, але з попереднім повідомленням банку за 5 - 15 днів);
- умовні (кошти, що підлягають вилученню у разі настання заздалегідь обумовлених умов);
- цільові депозити (депозити для в...
