економічних відносин, на практиці знаходить своє вираження у певному механізмі. Цей механізм базується, з одного боку, на економічних процесах, що лежать в основі зворотного руху кредиту, з іншого - на правових відносинах кредитора і позичальника, що випливають з їх місця в кредитній угоді.
Економічну основу повернення кредиту становить кругообіг і оборот фондів учасників відтворювального процесу, а також закони функціонування кредиту. Однак наявність об'єктивної економічної основи повернення кредиту не означає автоматизму цього процесу. Тільки цілеспрямоване управління рухом позиченої вартості дозволяє забезпечити її збереження, еквівалентність отдаваемой борг і повертається вартості.
Оскільки в кредитній угоді беруть участь обидва суб'єкти - кредитор і позичальник, механізм організації повернення кредиту враховує місце кожного з них у здійсненні цього процесу. Кредитор, надаючи кредит, виступає організатором кредитного процесу, захищаючи свої інтереси. Виходячи з об'єктивної економічної основи, він вибирає таку сферу вкладення позикових коштів, такі кількісні параметри позички, методи її погашення, умови кредитної угоди, які б створювали передумови для своєчасного і повного повернення відданої в борг вартості. Однак зворотний рух зазначеної вартості залежить від кредитоспроможності позичальника, що використовує її у своєму обороті, від загальної економічної кон'юнктури грошового ринку.
Кредитна угода передбачає виникнення зобов'язання ссудополучателя повернути відповідний борг. Конкретна практика показує, що наявність зобов'язання ще не означає гарантії та своєчасного повернення. Виникнення інфляційних процесів в економіці може викликати знецінення суми наданої позики, а погіршення фінансового стану позичальника - порушення строків повернення кредиту. Тому міжнародний досвід діяльності банків виробив механізм організації повернення кредиту, що включає не тільки порядок погашення конкретної позики виходячи з реальних економічних умов, не тільки юридичне закріплення його в кредитному договорі, а й форми забезпечення повноти та своєчасності зворотного руху позиченої вартості.
1.2 Забезпечення повернення кредиту, його сутність і необхідність
Окремим питанням у сучасній російській банківській практиці проходить рішення проблеми забезпечення. Криза ліквідності і банкрутство банків безпосередньо залежить від ризикової кредитної політики керівництва банків та вміння працювати із забезпеченням співробітників кредитних підрозділів.
Повернення банківських позик, як вище говорилося, означає своєчасне і повне погашення позичальниками виданих їм позик і відповідних сум відсотків за користування позиковими коштами.
Система правових засобів захисту інтересів кредитора включає в себе відповідні способи забезпечення зобов'язань і є, мабуть, найактуальнішою проблемою в діяльності сучасних комерційних банків. У цьому зв'язку досить гострим є питання мінімізації ризику неповернення кредиту та забезпечення гарантії виконання зобов'язань по поверненню кредитних коштів.
Визначення і вибір способу забезпечення виконання зобов'язань дозволяє позбутися фінансових втрат, пов'язаних з невизначеністю настання тих чи інших випадкових подій. До здійснення вибору способу кредитор має деякий ризик, який може призвести до випадкових втрат, а може і не привести до них. Правильно зробивши свій вибір певного способу забезпечення виконання зобов'язань і юридично вірно оформивши виниклі правовідносини, кредитор в деякій мірі мінімізує свій ризик.
Головна причина, по якій банк вимагає забезпечення, - ризик зазнати збитків у разі небажання або неспроможності позичальника погасити позику в строк і повністю. Якщо клієнт не має достатнього забезпечення або запитує позичку на операцію, що має підвищений ступінь ризику, банк розглядає питання про доцільність видачі кредиту при страхуванні його в страхових організаціях. Ця операція носить назву «страхування ризику не погашення кредиту». Її проводить страхове товариство, отримуючи певний відсоток від суми кредитного договору. Забезпечення кредиту, його страхування зменшують ризик не погашення кредиту. Портфель банківських позичок піддається всім основним видам ризику, які супроводжують фінансової діяльності: ризику ліквідності, ризику процентних ставок, ризику неплатежу за позикою (кредитному ризику).
У процесі забезпечення повернення кредиту банк здійснює конкретні дії:
- розробка цілей і завдань кредитної політики банку;
- вивчення фінансового стану позичальника;
- вивчення кредитної історії позичальника, його ділових зв'язків;
- розробка та підписання кредитної угоди;
- аналіз ризиків неповернення кредитів;
- заходи щодо повернення прострочених і сумнівних позик і по реалізації застав.
Забезпечення повернення кредиту - це складна цілеспрямова...
