на діяльність банку, що включає систему організованих економічних і правових заходів, складових особливий механізм, що визначає способи видачі позичок, джерела, строки і способи їх погашення, документацію, що забезпечує повернення позик.
Під поверненням кредиту розуміють своєчасне і повне погашення позичальником отриманої суми і суми відсотка. У цьому сенсі акт повернення кредиту висловлює дотримання основоположних принципів кредитування: терміновості, зворотності і платності. Повернення кредиту - це досить складний процес, який потребує особливої ??механізмі забезпечення.
Залежно від джерел погашення кредитів зазначений механізм може мати різні форми, які поділяються на первинні та вторинні.
Первинний джерело - це дохід позичальника: виручка від реалізації продукції, заробітна плата та інші доходи. Вторинними вважаються: виручка від реалізації заставленого майна; кошти, обіцяні гарантом або поручителем угоди. Погашення позики за рахунок вторинних джерел означає включення банком в дію механізму примусового стягнення належного йому боргу.
Порядок використання банком первинних і додаткових джерел погашення кредитів різний. Погашення кредиту за рахунок доходів позичальника регулюється кредитним договором, строковим зобов'язанням або дорученням на перерахування відповідних коштів. При погашенні кредиту готівкою клієнт у відповідні терміни вносить гроші в касу банку. Це добровільна форма виконання клієнтом платіжних зобов'язань. Виручка виявляється реальною гарантією повернення кредиту лише в тому випадку, коли позичальник - фінансово стійкий і готовий до чесної співпраці з банком клієнт (першокласний позичальник). У цьому випадку ризику неповернення кредиту практично не існує.
Систему забезпечення повернення кредитів слід формувати з таким розрахунком, щоб вона працювала не тільки після того, як настав термін повернення кредиту, але головним чином до прийняття рішення про його видачу:
- банк намагається мати справу з тими, кого він давно знає. Банк вибирає клієнтів, яким довіряє, віддаючи перевагу тим з них, хто обслуговується в даному банку;
- банк обмежує терміни кредитування;
- банк поступово розвиває свої кредитні відносини з клієнтами. Банк повинен дізнаватися і знати клієнта;
- банк по можливості формалізує свій кредитний процес;
- банк по можливості широко диференціює умови кредитування різних позичальників;
- банк добивається, щоб була максимальна ліквідне забезпечення;
- банк акуратний в власних платежах.
При порушенні позичальником зобов'язань за договором банк вправі достроково стягувати надані кредити і нараховані за ними відсотки, якщо це передбачено договором, а також звертати стягнення на заставлене майно в порядку, встановленому федеральним законом.
Донедавна принцип забезпеченості кредиту трактувався нашими економістами дуже вузько: визнавалася лише матеріальна забезпеченість кредиту. Це означало, що позички мали видаватися під конкретні матеріальні цінності, що знаходяться на різних стадіях відтворювального процесу, наявність яких протягом усього терміну користування позичкою свідчило про забезпеченість кредиту і, отже, реальність його повернення. Лише з прийняттям Закону «Про банки і банківську діяльність» комерційні банки Російської Федерації отримали можливість видавати своїм клієнтам кредити під різні форми забезпечення кредиту. Таким чином, в сучасних умовах, кажучи про забезпеченості позичок, слід мати на увазі наявність у позичальників юридично оформлених зобов'язань, які гарантують своєчасне повернення кредиту: заставного зобов'язання, договору - гарантії, договору - поруки, договору страхування відповідальності непогашення кредиту.
В обов'язки позичальника входить надати і гарантувати наявність і забезпечення кредиту протягом всього терміну кредитування, а також не перешкоджати і не ухилятися від контролю банку за цим забезпеченням.
При порушенні позичальником вищезгаданої свого обов'язку, а також обов'язки забезпечення можливості здійснення кредитором контролю за таким використанням, у банку з'являється право вимагати дострокового повернення кредитної суми та сплати належних відсотків.
Точно таке ж право надає цивільне законодавство кредитору при невиконанні позичальником свого обов'язку щодо забезпечення повернення кредитної суми, а також при втраті забезпечення або погіршення його умов за обставинами, за які кредитор не відповідає. Порушення даної обов'язки позичальником означає також порушення одного з основних принципів кредитування - принцип забезпеченості кредиту, що в свою чергу спотворює його сутність.
1.3 Способи забезпечення повернення кредитів
Акт повернення кредиту концентровано висловлює дотримання основоположних принципів кредитування - терміновості, зворотності, платності.
Ра...
