втрата прибутку і виникнення збитків внаслідок неплатежів по виданих кредитах, скорочення ресурсної бази, здійснення виплат за позабалансовими операціями і т.п .. У той же час, чим нижче рівень ризику, тим нижче і ймовірність отримати високий прибуток. Тому, з одного боку, будь-який виробник намагається звести до мінімуму ступінь ризику і з декількох альтернативних рішень завжди вибирає те, при якому рівень ризику мінімальний; з іншого боку, необхідно вибирати оптимальне співвідношення рівня ризику і ступеня ділової активності, прибутковості. Рівень ризику збільшується, якщо:
проблеми виникають раптово і всупереч очікуванням;
поставлені нові завдання, які відповідають минулому досвіду банку;
керівництво не в змозі прийняти необхідні, термінові заходи, що може призвести до фінансових втрат;
існуючий порядок діяльності банку або недосконалість законодавства заважає прийняттю деяких оптимальних для конкретних ситуацій заходів.
До ризику схильні практично всі види банківських операцій. Аналізуючи банківські ризики треба враховувати:
кризовий стан економіки, що виражається не тільки в спаді виробництва, фінансовою нестійкістю багатьох організацій, розривом ряду господарських зв'язків;
нестійкість політичного становища;
- незавершеність формування банківської системи;
відсутність або недосконалість деяких основних законодавчих актів, невідповідність між правовою базою і реально існуючою ситуацією;
- інфляцію.
Дані обставини вносять істотні зміни в сукупність виникаючих банківських ризиків і методів їх дослідження. Однак це не виключає наявності загальних проблем виникнення ризиків і тенденцій динаміки їх рівня.
Поступово з розвитком теорії ризиків розвивалася методологія і методика їх аналізу. Можна визначити наступні основні етапи методології аналізу банківських ризиків:
Визначення виду та специфіки банку, що аналізує рівень якогось певного виду або сукупного ризику своєї діяльності, діяльності свого партнера, клієнта, постачальника та ін.
Аналіз сфери впливу аналізованого окремого ризику або сукупності ризиків.
Вибір методики розрахунку, аналізу рівня похибок абсолютних і відносних відхилень.
Оцінка можливості управління конкретним аналізованих ризиком.
Вибір засобів і методів управління ризиковими ситуаціями в цілому.
Оцінка ефективності аналізу і запропонованих його результатів - рекомендацій.
Таким чином, банківський ризик - це ситуативна характеристика діяльності банку, що відображає невизначеність її результату і характеризує ймовірність негативного відхилення дійсності від очікуваного. У цьому визначенні приділяється належна увага всім необхідним ключовим поняттям, потрібним для осмислення банківських ризиків - невизначеність ситуації ухваленні рішення і ймовірність негативного відхилення від планованого.
Контроль над ризиками займає винятково важливе місце в банківській справі. Будь-яке управлінське рішення в банківській діяльності є ризиковим, важко передбачуваним і визначеним, оскільки фінансова сфера дуже чутлива не тільки до різних соціально-економічним чинникам, але й до політичних. Найменша нестабільність у суспільстві дуже болісно позначається на стані і динаміки всіх сегментів фінансового ринку. А оскільки макроекономічні показники важко прогнозовані, уникнути повністю ризику при прийнятті управлінських рішень просто неможливо. Тому головне завдання управління банківськими ризиками полягає в тому, щоб правильно оцінювати можливість ризику при проведенні тієї чи іншої операції і звести його до мінімального рівня.
Прийняття на себе ризиків за відповідну винагороду традиційно відноситься до сфери діяльності банків. Аналіз, оцінка та управління різноманітними ризиками є важливою складовою частиною управлінської діяльності кредитних інститутів. Звідси і необхідність ефективного менеджменту, якої відповідав би вимогам швидко розвиваються національних і міжнародних фінансових ринків.
«Банкір, який втратив здатність ризикувати, не може більше бути банкіром» Ця стара мудрість нагадує про те, що ризики органічно притаманні банківській системі. Гострота ризиків, тяжкість їх наслідків визначається як макро-, так і микросредой. Глибокі кризові явища різко посилили ризиковий характер банківських операцій. У найзагальнішому вигляді ризики виникають через неможливість повністю забезпечити виконання прийнятих рішень, які схильні до впливу складної сукупності суперечливих факторів. Відхилення поточних припущень від того, що реально с...
