виданнях аналітичного і проблемного характеру.
ресурсна база банк формування
Глава 1. Поняття та економічна сутність банківських ресурсів, їх роль і значення
1.1 Загальна характеристика ресурсів банку, їх класифікація
Для здійснення комерційної та господарської діяльності банки повинні розташовувати певної сумою коштів, тобто ресурсами.
Специфіка банківської діяльності - залучення з різних джерел тимчасово вільних коштів та їх розміщення.
Довгий час питанням формування ресурсної бази банків не надавалося належного значення. Це було пов'язано з існуванням адміністративно-командної системи управління економікою, для якої характерна державна монополія на банківську справу. У даних умовах кредитні відносини носили формальний характер. Роль кредитних установ зводилася фактично до розподілу коштів загальнодержавного позичкового фонду, який формувався в Держбанку СРСР. З переходом до ринкової моделі економіки істотно змінилися і умови функціонування банківської системи. По відношенню до банківських ресурсів ці зміни насамперед виразилися в значному звуженні коштів загальнодержавного позичкового фонду, виникненні принципово нових умов мобілізації коштів банками, освіті ринку банківських ресурсів та появі конкурентної боротьби між банками за залучення грошових коштів [6, c.12].
В даний час ресурси в діяльності банків зумовлює масштаби та напрямки активних операцій і, отже, обсяг і структуру банківських доходів, впливають на ліквідність банку, фінансовий результат.
Комерційний банк, з одного боку, залучає вільні грошові кошти юридичних і фізичних осіб, формуючи тим самим свою ресурсну базу, а з іншого - розміщує її від свого імені на умовах повернення, терміновості і платності [2].
Ресурси банку включають всю сукупність засобів, якими він володіє для здійснення активних операцій
Існують різні точки зору з приводу трактування поняття банківські ресурси" . Банківські ресурси - сукупність коштів, що знаходяться в розпорядженні банку і використовуються ним для кредитних та інших активних операцій. На думку ряду економістів, таке визначення не можна вважати вичерпним , тому що в ньому відсутня згадка про джерела ресурсів банку, і тому більш правильним є наступне визначення: ресурси банків являють собою їхні власні капітали і фонди, а також кошти, залучені банками в результаті проведення пасивних і активно-пасивних операцій (в частині перевищення пасиву над активом) і використовувані для активних операцій банку [10, с.112-113].
Крім поняття ресурси банку існує термін кредитні ресурси raquo ;. Перше поняття набагато ширше другого, так як кредитні ресурси представляють тільки ту частину коштів, яку банк вкладає безпосередньо в кредитування. За рахунок банківських ресурсів можливе формування всіх видів банківських активів.
Таким чином, ресурси банку за способом утворення можна розділити на дві основні групи: власний капітал і залучені кошти. Власні кошти - кошти, отримані від акціонерів (учасників) банку при його створенні і утворені в процесі його діяльності, які знаходяться в розпорядженні банку без обмеження термінів. Залучені кошти - кошти клієнтів, отримані на певний строк або до запитання.
Залучені ресурси можуть формуватися банками на депозитній і недепозітним основах. Основною ознакою класифікації джерел залучених коштів в даному випадку є те, хто виступає ініціатором операції:
· до депозитів відносять кошти, внесені в банк його клієнтами - юридичними та фізичними особами.
· ресурси недепозитного характеру являють собою кошти, які залучаються банком за його власною ініціативою. Недепозитними засобами прийнято вважати ресурси, які формуються комерційними банками шляхом продажу власних боргових зобов'язань на грошовому ринку або шляхом отримання позик від інших кредитних установ, у тому числі від центрального банку. Недепозитних джерела банківських коштів на відміну від депозитів не носять персональний характер і не асоціюються з конкретними клієнтами банку. Вони здобуваються на ринку часто на аукціонній основі, що передбачає конкуренцію.
Ресурси класифікуються за видами валюти. За цією ознакою виділяють, як правило, ресурси в національній та іноземній валюті [7, c.115]. По можливості використання вони поділяються на постійні і тимчасові.
Банківські ресурси можна класифікувати і за іншими ознаками, наприклад, за вартістю ресурсів, впливу того чи іншого виду ресурсів на ліквідність і прибутковість банку.
Беручи до уваги вартість ресурсів, умовно можна виділити три групи: безкоштовні, деше...
