блії. У Євангелії від Луки написано ... позичайте, не чекаючи нічого ... raquo ;. Отже, кредитор не повинен був стягувати відсотки, та й взагалі очікувати повернення позички. Але й ці аргументи мало хвилювали кредиторів, і до кінця середньовіччя держава починає вести боротьбу проти надміру високі відсотки. Так, наприклад, 1545 р в Англії максимальна ставка була встановлена ??в розмірі 10% на рік. У 1624 році вона була знижена до 8%, а в 1652 г. - до 6%. Решта країн застосовували схожу практику. У 18 столітті заборона відсотків викликає хвилю невдоволення серед кредиторів, і в 19 сторіччі майже у всіх європейських країнах скасовується контроль за розміром відсотка. Довгий час кредитуванням займалися приватні особи, а банки цю область як прибуткову не розглядали. Першими у справі кредитування стали американські банки. На початку 20 століття група банків створює відділи споживчих кредитів, надаючи кредити приватним особам на такі цілі, як оплата медичної допомоги, стоматологічних послуг, навчання тощо, згодом були введені позики та на покупку в розстрочку споживчих товарів. Сьогодні банківський кредит став звичайною річчю. На поверхні економічних явищ кредит виступає як тимчасове позаимствование речі або грошових коштів. За допомогою кредиту купуються товарно-матеріальні цінності, різного роду машини, механізми, купуються населенням товари з розстрочкою платежу. Таким чином, об'єктом придбання за рахунок кредиту виступають різноманітні цінності (речі, товари). Однак економічна наука про гроші і кредит вивчає не самі речі, а відносини між суб'єктами з приводу речей. У цьому зв'язку кредит як економічну категорію слід розглядати як певний вид суспільних відносин.
Кредит - не всяке суспільне відношення, а лише таке, яке відображає економічні зв'язки, рух вартості. Сутність кредиту інколи ототожнюється з його змістом, природою і навіть причиною виникнення. Ці поняття не тотожні, тому що зміст висловлює як внутрішній стан кредиту, так і його зовнішні зв'язки (з виробництвом, обігом, іншими економічними категоріями). Сутність же кредиту звернена до внутрішніх властивостям, виступає як головне в змісті цієї економічної категорії. До сутності кредиту примикає і його природа, трактуемая як вроджені властивості, природний стан. У широкому сенсі природа кредиту - це не якийсь його окремий вид, а всі кредитні відносини у всьому різноманітті їх форм. Природа кредиту - це не тільки його сутність, а й форма існування. Сутність кредиту тісно пов'язана з його необхідністю і причинами. Причина виражає зв'язок кредиту з різноманітними економічними процесами. Причина може викликати різні наслідки, поряд з кредитом та інші економічні явища. Тому причина не дає вичерпної характеристики сутності даної економічної категорії.
Тому при виявленні сутності кредиту важливо дотримуватися наступних методологічних принципів:
. Всі різновиди кредиту повинні відображати його сутність незалежно від тієї форми, в якій він виступає.
. Питання про сутність кредиту треба розглядати по відношенню до сукупності кредитних угод.
. Аналіз сутності кредиту передбачає розкриття ряду його конкретних характеристик, які показують сутність в цілому.
У зв'язку з цим, для того, щоб розкрити сутність кредиту розглянемо структуру кредиту, стадії руху і основу кредиту.
Структура є те, що залишається стійким, незмінним в кредиті. Як об'єкт дослідження кредит складається з елементів, що знаходяться в тісній взаємодії один з одним. Такими елементами є суб'єкти його відносин. У кредитній угоді суб'єкти відносин завжди виступають як кредитор і позичальник.
Кредитор - сторона кредитних відносин, що надає позику. Кредиторами можуть стати суб'єкти, реально надають щось у тимчасове користування. Джерелами позики можуть стати як власні накопичення, так і ресурси, запозичені в інших суб'єктів. З утворенням банків відбувається концентрація кредиторів. Мобілізуючи тимчасово вільні грошові ресурси підприємств і населення, банкіри стають колективними кредиторами.
Положення кредитора по відношенню до позичали кошти двояке. Власні ресурси кредитора, передані на основі кредиту, залишаються його власністю. Власником залучених коштів, що розміщуються кредитором, залишаються підприємства і населення.
кредитування малий середній бізнес
Мобілізація ресурсів, що вивільняться кредиторами носить продуктивний характер, оскільки вона забезпечує їх перетворення на працюючі ресурси.
