Особисте страхування - це форма захисту від ризиків, які загрожують життю людини, його здоров'ю та працездатності.
Особисте страхування виконує в умовах ринкової економіки важливі соціально-економічні функції, пов'язані із забезпеченням захисту і зростання матеріального благополуччя населення. Його основною роллю залишається надання ефективної страхової захисту від дії соціальних ризиків.
При цьому добровільне особисте страхування є істотним доповненням до обов'язковому соціальному страхуванню в процесі забезпечення страхового захисту громадян від соціальних ризиків. Порівняльна характеристика добровільного особистого страхування та обов'язкового соціального страхування в Росії представлена ??в таблиці 1.
Таблиця 1 - Порівняльна характеристика добровільного особистого страхування та обов'язкового соціального страхування в Росії [18]
Критерії сравненіяДобровольное приватне страхованіеОбязательное приватне страхованіеНазначеніеПовишеніе рівня страхового захисту громадян від соціальних рісковФінансірованіе державних соціальних программЦель страхованіяГарантія відшкодування втрат від настання конкретного соціального ріскаСмягченіе негативного впливу соціальних рісковСтрахователіФізіческіе та юридичні ліцаРаботодателі, місцеві органи державної властіЗастрахованние ліцаТолько вигідні кліентиВсе працюючі громадяни і непрацездатні члени їх семейОсобенності фінансірованіяТесная зв'язок між внесками і ризиками Податкова природа страхових взносовПокритіе дефіциту фінансових ресурсовІспользованіе коштів резервних фондовГосударственние субсідііБорьба з впливом інфляцііІнвестірованіе страхових рісковСамоіндексація доходів позабюджетних фондів і виплачуваних пособійВзаімоотношенія з податковою сістемойПодлежіт налогообложеніюОсвобождено від налогообложеніяУправленіеПолная господарська самостійність Пряма участь державних органів у управленііРезультат деятельностіПолученіе прібиліБеспрібильний характер діяльності
Особисте страхування можна підрозділити на три підгалузі:
страхування життя;
страхування від нещасних випадків;
медичне страхування.
Закон забороняє суміщати діяльність по страхуванню життя з видами майнового страхування. Страхові організації можуть одночасно проводити або всі види особистого страхування, але не займатися майновим страхуванням, або, здійснюючи майнове страхування, суміщати його з іншими видами особистого страхування, крім страхування життя.
Відповідно до Закону про організацію страхової справи об'єктом особистого страхування є," майнові інтереси, пов'язані:
з дожиття громадян до певного віку або строку, зі смертю, з настанням інших подій у житті громадян (страхування життя);
із заподіянням шкоди життю, здоров'ю громадян, наданням їм медичних послуг (страхування від нещасних випадків і хвороб, медичне страхування)" [3].
Важливо відзначити, що якщо ризики майнового страхування чітко перераховані в гл. 48 ГК РФ, то для особистого страхування законодавча конкретизація страхуються ризиків не передбачена.
Прийнята законодавче трактування особистого страхування дає можливість страховикам включати в правила страхування будь-які події, які можуть відбутися в житті людини. Вони можуть носити як негативний, так і позитивний характер, бути випадковими або детермінованими, оцінюватися 100% -ної або близькою до цього значення ймовірністю. Наприклад, можна застрахувати такі події, як бракосочётаніе, народження дитини, досягнення повноліття або пенсійного віку [1].
Особисте страхування за своїм фінансовим змістом набагато складніше майнового страхування. Воно не розташовує об'єктивною оцінкою збитку, оскільки оцінювати життя і здоров'я людини можна тільки суб'єктивно. Використання капіталізації визначає складний механізм фінансових розрахунків сучасної і майбутньої вартості внесків і виплат [14].
Таблиця 2 - Класифікація ризиків в особистому страхуванні [6]
Страховий ріскЦель страхового покритіяВід страхованія123Ріск смертіНеобходімость забезпечити спадкоємців і кредіторовВіди страхування життя із забезпеченням на випадок смертіРіск дожиття: До певного строку або возрастаНакопленіе (заощадження) капіталу або рентиВіди страхування життя із забезпеченням на випадок дожітіяДо віку втрати працездатності по старості або інвалідностіНеобходімость отримання рентового доходу після припинення трудової деятельностіПенсіонное страхованіеРіск захворювання, травмиКомпенсація витрат на медичне обслуговування без виплат на користь застрахованої ліцаМедіцінское страхованіеРіск захворювання, травми, смертіДенежная компенсація тимчасової або пості...
