етодологічну основу дослідження становлять такі методи як аналіз, узагальнення, системно-структурний, формально-юридичний, ретроспективний та інші.
1. Теоретичні основи банків і банківської системи
. 1 Поняття банку та банківської системи
Банк (італ. вanco - лава) - особливий кредитний інститут, що спеціалізується на акумулюванні грошових коштів і розміщенні їх від свого імені з метою отримання прибутку.
Основне призначення банку - посередництво в переміщенні грошових коштів від кредиторів до позичальників в платежах. У результаті вільні грошові кошти перетворюються в позичковий капітал, що приносить відсоток.
Якщо банк надає різноманітні види послуг різним групам клієнтів, він вважається універсальним. При здійсненні однієї або декількох видів операцій або обслуговування окремих груп клієнтів, банк вважається спеціалізованим.
Функції банків:
стимулювання нагромаджень у народному господарстві;
посередництво в кредиті;
посередництво в платежах;
створення кредитних засобів обігу;
посередництво на фондовому ринку (в операціях з цінними паперами);
надання консультаційних, інформаційних та ін. послуг.
Усі банківські операції поділяються на активні і пасивні. Пасивні операції - це операції, пов'язані з залученням грошових коштів з метою формування банківських ресурсів. Активні операції - це операції, пов'язані з розміщенням коштів з метою отримання прибутку.
До пасивних операцій відносять:
залучення вкладів (депозитних, ощадних);
отримання кредитів від інших банків;
емісія власних цінних паперів.
До активних операцій відносять:
видача кредитів;
облік векселів;
фондові операції;
підтоварної позички;
банковий кредит.
Норма банківського прибутку - це відношення чистого прибутку до власного (не запозиченими) капіталу банку, виражене у відсотках. Норма прибутку банку залежить від двох факторів: від норми прибутку підприємницького капіталу і від процентної ставки за кредитом.
Банківський резерв - це та сума грошей, яка необхідна для розрахунків з кредиторами і зберігається в центральному банку без виплати відсотків. Резерви виконують подвійну функцію.
Банківські гроші - це неповноцінні знаки вартості, які емітуються банками на основі кредитування реальної економіки, завдяки чому їх випуск тісно пов'язує з потребами обороту, забезпечується їх вилучення з обороту при погашенні позик та підтримка стабільної вартості. У цьому полягає їх принципова відмінність і перевага порівняно з паперовими грошима.
Банківська система - сукупність різних видів національних банків і кредитних установ, що діють в рамках загального грошово-кредитного механізму. Включає Центральний банк, мережу комерційних банків та інших кредитно-розрахункових центрів. Центральний банк проводить державну емісійну і валютну політику, є ядром резервної системи. Комерційні банки здійснюють всі види банківських операцій.
Банки, які діють у країні, можуть мати однорівневу або дворівневу організацію чи банківську систему.
Одноуровневая система може бути застосована, коли в країні або ні центрального банку, або є тільки одні центральні банки. Однак, в цьому випадку говорити про банківську систему ще досить рано. Як елемент цивілізованої ринкової економіки, банківська система, може бути тільки дворівневою.
1.2 Центральні банки і основи їх діяльності
Центральний банк - головний державний банк першого рівня, головний емісійний, грошово-кредитний інститут будь-якої країни незалежно від того, називається він державним, народним або національним.
Центральні банки займають особливе місце, виконуючи роль головного координуючого і регулюючого органу всієї кредитної системи країни, виступають державними органами економічного управління.
Виходячи з цього центральні банки виконують такі основні функції:
- монопольно здійснюють емісію банкнот;
- є банком банків; здійснюють нагляд за діяльністю банків;
- банкіром уряду;
- проводять грошово-кредитне регулювання;
- здійснення розрахунків.
Емісійна функція центрального банку є найстарішою і однією з найбільш важливих функцій. За центральними банками як представником держави законодавчо закріплена емісійна монополія тільки у відношенні банкнот, тобто загальнонаціональних кредитних грошей, які є загальновизнаним остаточним засобом погашення боргових зобов'язань. Монополія на емісію національної грошової одиниці дає можливість центральному банку тримати пі...
