оди, встановленого договором між кредитною організацією, що здійснила випуск кредитної карти, і держателем цієї карти, або про відсутність такого винагороди, а також відображати за підсумками цих операцій інформацію про комісійну винагороду кредитної організації - власника банкомату в разі справляння такої винагороди на чеку банкомата або про відсутність такої винагороди.
Методичний рівень:
Звернення банківських карт в Росії регулюється:
· Положенням про емісію банківських карт і про операції, що здійснюються з використанням кредитних карт, затв. ЦБ РФ від 24 грудня 2004 № 266-П;
· Положенням ЦБ РФ від 19 червня 2012 року № 383-П «Про правила здійснення переказу грошових коштів»;
· листом Банку Росії від 10 червня 2005 № 85-Т «Про застосування нормативних актів Банку Росії, що регулюють операції з використанням кредитних карт»;
· листом Банку Росії від 10 червня 2005 № 86-Т «Про складання та надання звітності кредитних організацій» та іншими актами Іщенко С.В. Державно-правове регулювання обігу банківських карт в Російській федерації//Право і економіка.- 2010.- №11.-с. 65-68.
На практиці розрахунки з використанням банківських карт в РФ здійснюються, як правило, на основі угод між учасниками розрахунків і локальних актів (правил платіжних систем та інструкцій, що розробляються самими учасниками розрахунків).
Єдиним спеціальним нормативно-правовим актом, що встановлює загальні принципи регулювання названих відносин, є підзаконний акт - положення Центрального Банку Російської Федерації «Про емісії банківських карт і про операції, що здійснюються з використанням кредитних карт», затверджене ЦБ РФ 24 грудня 2004, № 266-П.
У Положенні чітко визначено, що банківська карта визнається видом платіжної картки та служить інструментом безготівкових розрахунків, призначеним для здійснення фізичними особами, у тому числі уповноваженими юридичними особами, операцій з грошовими коштами, що знаходяться у емітента, відповідно до законодавства РФ і договором з емітентом.
Конкретні умови надання грошових коштів для розрахунків по операціях, що здійснюються з використанням розрахункових карт, кредитних карт, порядок повернення наданих коштів, а також нарахування та сплати відсотків за вказаними грошовими коштами можуть визначатися в договорі з клієнтом згідно пункту 1.8 Положення.
У Положенні № 266-П визначено:
· емісія та еквайринг платіжних карток на території РФ можуть здійснюватися тільки кредитними організаціями-резидентами;
· з метою практичної підтримки розвитку нових видів інструментів безготівкових розрахунків до Положення включені норми, що регулюють розрахунки за операціями з використанням кредитних карт - передплачених карт (при здійсненні клієнтом - фізичною особою операцій з використанням передплаченого карти договір банківського рахунку (договір банківського вкладу) з фізичною особою не полягає);
· встановлені єдині вимоги до документарного оформлення операцій, здійснюваних з використанням платіжних карт. Уніфіковані обов'язкові реквізити документа, що складається при їх вчиненні;
· у зв'язку зі змінами норм валютного законодавства в Положенні № 266-П уточнено перелік операцій, що здійснюються з використанням кредитних, у тому числі банківських, карт. Зокрема, розширено перелік операцій за рахунок надання можливості здійснення фізичними та юридичними особами (резидентами і нерезидентами) на території Російської Федерації і за її межами операцій з дотриманням вимог валютного законодавства;
· вимоги положення не поширюються на технологічні аспекти проведення операцій з використанням платіжних карток;
· з положення № 266-П виключені питання бухгалтерського обліку операцій, що здійснюються з використанням кредитних карт, а також вимога про присутність на банківській карті найменування і логотипу емітента, однозначно його ідентифікують. Останнє обумовлено тим, що правила платіжних систем допускають розміщення на карті одночасно логотипу кредитної організації-емітента та найменування кредитної організації-агента, а також появою нових карткових продуктів, призначених для платежів в мережі Інтернет (так званих віртуальних крат).
Локальний рівень:
Кредитні організації, як і будь-які юридичні особи, має право встановлювати для своїх учасників і членів трудового колективу певні правила, що оформляються локальними актами. Чи не які банки знижують процентні ставки по кредитних картах своїм співробітникам. А чи не які на оборот не роблять ні яких поблажливості при видачі кредитних карт.
Локальні акти поді...
