часово вільних грошових коштів та їх розміщенні від свого імені і за свій рахунок на умовах повернення, терміновості і платності у формі кредитування держави, юридичних і фізичних осіб, у проведенні фінансових розрахунків і формуванні платіжної системи держави, здійсненні грошової емісії в банківській і депозитної формах тощо.
Організація фінансово-кредитного обслуговування підприємств, підприємств і населення, функціонування кредитної системи грають винятково важливу роль у розвитку господарських структур. Від ефективності і безперебійності функціонування фінансового механізму залежить не тільки сучасне отримання грошей окремими суб'єктами господарювання, а й темпи економічного розвитку держави в цілому. Розвиток банківської системи, як головного вкладника фінансового сектора, покликане прискорити трансформацію суспільства загалом і розвиток бізнесу зокрема, оскільки значний вплив банків на білоруську середовище є очевидним.
Банківська система і банківське обслуговування як складові фінансової системи будь-якої країни відіграють вирішальну роль у її сучасному економічному розвитку.
Успішна діяльність будь-якого банку в більшій мірі визначається колом операцій і послуг, які він пропонує своїм клієнтам.
Стимулюючими факторами, які сприяють розширенню спектра послуг, є:
зростання конкуренції в банківській сфері;
зниження прибутковості традиційних операцій:
прагнення банків мати прибуток;
відносна свобода, надана законами, які регулюють банківську сферу.
Розвиток банківських послуг сприяє диверсифікації ризиків, одержання прибутку з нових джерел, поліпшує структуру балансу банку, його ліквідність, але при надмірному розширенні їх кількості може призвести до ослаблення менеджменту, зростання собівартості послуг, визначеного зниження прибутковості банківської діяльності.
Специфіка банку визначається особливостями його діяльності. Результатом цієї діяльності є створення банківського продукту. Банківським продуктом є:
- створення платіжних засобів;
- надання послуг.
Створення платіжних засобів проявляє себе на рівні економіки в цілому (на макрорівні). Відомо, що обмін продуктами праці проводиться не у формі обміну одного продукту на іншій, а у формі купівлі-продажу. Товаровиробник пропонує ринку свій товар. Покупець у свою чергу може придбати необхідний йому товар тільки в тому випадку, якщо він продасть свій власний продукт. У ринковому господарстві для здійснення акту купівлі-продажу потрібні гроші як загальний платіжний засіб. Банк в особі Національного банку здійснює випуск грошей, необхідних для обігу, для придбання та споживання матеріальних благ і продовження процесу відтворення.
Другою складовою частиною продукту банку є надані їм послуги (операції).
Виходячи з визначення банку, сутність банківських операцій - це «... залучення тимчасово вільних грошових коштів підприємств, організацій, населення з подальшим розміщенням їх від свого імені на умовах терміновості, зворотності і платності, а також касове і розрахункове обслуговування народного господарства, надання валютних та інших банківських послуг, передбачених Банківським кодексом Республіки Білорусь [1].
Комерційні банки виконують зараз різні операції для задоволення фінансових потреб усіх типів клієнтів від дрібного вкладника до великої компанії. Великі установи банків здійснюють для своїх клієнтів за деякими оцінками до 300 видів операцій і послуг. До них відносяться:
- ведення депозитних рахунків,
- безготівкові перекази коштів,
- прийом заощаджень, видача різноманітних позик,
- купівля-продаж цінних паперів,
- операції за дорученням,
- зберігання цінностей у сейфах та ін.
Завдяки цьому комерційні банки постійно і нерозривно пов'язані практично з усіма ланками відтворювального процесу.
Комерційні банки виступають, перш за все, як специфічні кредитні інститути, які, з одного боку, привертають тимчасово вільні кошти господарства; з іншого - задовольняють за рахунок цих залучених коштів різноманітні фінансові потреби підприємств, організацій та населення.
Операції банку - це «... дії банківської установи, спрямовані на забезпечення його функціонування, з одного боку, як суб'єкта підприємницької діяльності, з іншого - як фінансового посередника, який здійснює притаманні йому функції» [1].
До перших слід відносити дії банку, спрямовані на забезпечення його існування і функціон...
