рів у галузі банківської справи Росії та управління кредитним ризиком. Серед яких слід відзначити Л. А.Воробйова, С.Г. Голубєва, Г.М. Колпакова і Н.В. Міляковой.
У процесі роботи використовувалися методи групування, аналізу, узагальнення аналізу.
1. Розвиток і особливості довгострокового кредитування в Росії
1.1 Сутність довгострокового кредитування
Банк, що розташовує великим статутним капіталом, може надавати довгострокові кредити. До довгострокових кредитах відносяться кредити, терміни, погашення яких перевищують 3 роки. Вони обслуговують потреби в коштах, для формування основного капіталу, фінансових активів, а також деяких різновидів оборотних коштів. Це більш ризиковані позики, тому банк йде на довгострокове кредитування, при розробці позичкової політики виходячи з власних міркувань:
- утримати галузь як клієнта;
- отримати додатковий прибуток.
Об'єктами довгострокового кредитування можуть бути:
- капітальні вкладення підприємств на витрати по будівництву, реконструкції та технічного переозброєння виробничого і соціального призначення;
- придбання техніки, обладнання, транспортних засобів та будівель;
- створення спільних підприємств [5, с.87].
Довгострокові позички вигідні дрібним і великим підприємствам. Позичальник може використовувати довгострокову позику, плануючи погасити її через кілька років за рахунок реалізації позики, виграючи на різниці процентних ставок.
До цілей довгострокового кредитування відносяться:
- придбання обладнання, необхідного для технічного переозброєння, модернізації, розширення існуючого і створення нового виробництва;
- виконання будівельно-монтажних робіт, пов'язаних зі зведенням, реконструкцією або технічним переозброєнням промислових об'єктів;
- будівництво житла всіх типів, торгових, офісних, багатофункціональних комплексів, об'єктів сфери охорони здоров'я, освіти, мистецтва;
- проекти в галузі дорожнього будівництва;
- розробка родовищ корисних копалин з метою їх комерційної експлуатації;
- придбання об'єктів нерухомості формування оборотного капіталу в рамках реалізації інвестиційних проектів;
- відшкодування раніше понесених позичальником витрат.
Довгострокове кредитування здійснюється на підставі кредитного договору та договору про відкриття невідновлюваної кредитної лінії; генеральної угоди про відкриття рамкової кредитної лінії.
Кредитний договір укладається з позичальником за умови одноразової зарахування суми кредиту на розрахунковий або поточний валютний рахунок позичальника.
Невідновлювальна кредитна лінія відкривається для здійснення різних платежів, пов'язаних з одним або декількома контрактами і для покриття потреб в оборотному капіталі. У договорі може бути передбачений графік вибірки кредиту, також плата за резервування ресурсів у разі недотримання позичальником графіка ресурсів.
Рамкова кредитна лінія відкривається позичальнику в тому випадку, коли реалізація інвестиційного проекту передбачає кілька етапів здійснення витрат або неодноразові поставки обладнання. Для оплати окремих поставок в рамках контрактів, а також фінансування різних етапів проекту полягає окремий кредитний договір про невідновлювальної кредитної лінії в рамках генеральної угоди про відкриття рамкової кредитної лінії.
Банк не приймає до кредитування збиткові, низькорентабельні і некомерційні проекти.
Процентна ставка встановлюється на договірній основі, на яку впливають такі чинники [5, с.89]:
- витрати залучених коштів;
- ступінь ризику;
- термін погашення позики;
- витрати по оформленню і контролю;
- ставки інших банків;
- ставки на ринку цінних паперів;
- характер відносин між банками і позичальником;
- норма прибутку, яка може бути отримана при інвестуванні в інші активи.
Видача довгострокових позик може проводитися одноразово або поетапно по мірі виконання будівельно-монтажних робіт. Конкретні терміни і періодичність погашення довгострокових позик залежать від наступних факторів:
- окупність витрат;
- платоспроможність, фінансовий стан та інші показники позичальника;
...
