ня кредитних організацій та їх філій, розробляє та подає до територіального установа Банку КР прогноз по емісійному результату не майбутній квартал в цілому по території, що обслуговується.
Для здійснення касового обслуговування та виконання операцій з готівкою та іншими цінностями в банку створюється касовий вузол. Доцільність створення тих чи інших кас, їх кількість і чисельність касових працівників, а також необхідність установки банкоматів визначається керівником кредитної організації. Причому основи забезпечення комплексного обслуговування комерційного банку своїх клієнтів повинні закладатися з моменту складання проекту будівництва, реконструкції або перепланування будівлі та приміщення банку. У проектній документації необхідно передбачати достатню кількість площі для прийому та обробки грошової виручки, а також для здійснення прибутково-видаткових операцій з тим, щоб клієнт банку міг швидко і без зайвого клопоту здати або отримати готівкові кошти. Безпосереднє виконання операцій з готівкою здійснюється касовими і інкасаторськими працівниками.
З метою поліпшення касового обслуговування населення кредитна організація може відкривати операційні каси поза касового вузла для здійснення операцій з приймання та видачі вкладів, продажу та купівлі цінних паперів, прийому комунальних та інших платежів від фізичних осіб. Операційні каси даного типу, розташовані в організаціях, виробляють, крім перерахованих вище операцій, видачу коштів на заробітну плату та виплати соціального характеру, а також на витрати на відрядження робітникам і службовцям. Причому тут виконуються тільки перераховані операції, на вчинення яких у кредитної організації є ліцензія.
Розглянемо деякі види операцій, скоєних в касових підрозділах комерційних банків.
Прийом готівки від організацій в прибуткову касу кредитної організації проводиться за оголошеннями на внесок готівкою, що представляє собою комплект документів, який складається з оголошення, ордера та квитанції. Організації можуть вносити готівкові гроші тільки на свій банківський рахунок. Операційний працівник перевіряє правильність заповнення оголошення на внесок готівкою, оформляє його, відображає суму грошей в касовому журналі по приходу і передає оголошення на внесок готівкою в касу. Отримавши оголошення на внесок готівкою, касовий працівник прибуткової каси перевіряє наявність і тотожність підписи операційного працівника наявному зразку, звіряє відповідність суми цифрами і прописом, викликає вносителя грошей і приймає від нього банкноти. Прийнята протягом операційного дня готівка разом з прибутковими документами та довідкою про суму прийнятих грошей і кількості що надійшли в касу грошових документів здається завідувачу касою під розписку в книзі обліку прийнятих і виданих грошей (цінностей).
Від організацій може прийматися готівка, упакована в інкасаторські сумки, спеціальні мішки, кейси, інші засоби для пакування грошей, що забезпечують їх збереження при доставці і не дозволяють здійснити їх розтин без видимих ??слідів порушення цілості.
Всі надійшли протягом операційного дня готівка повинні бути оприбутковані в операційну касу в той же день. Прийом готівки від організацій, сумок з готівкою та іншими цінностями від інкасаторів після закінчення операційного дня кредитної організації проводиться вечірніми касами.
Перерахунок грошей із сумок, доставлених інкасаторами, проводиться касовими працівниками у присутності працівника каси перерахунку, що виконує контрольні функції. Перерахунок готівки, що надійшла у вечірню касу, здійснюється не пізніше наступного робочого дня.
При прийомі і обробці готівки касові працівники кредитних організацій здійснюють контроль за платіжністю і справжністю грошових знаків Банку КР на підставі Ознак платоспроможності банкнот і монети Банку КР та оперативної інформації, одержуваної від територіальних установ Банку КР. При виявленні сумнівного грошового знака касовий працівник додатково проставляє на зворотному боці прибуткового документа реквізити зазначеного грошового знака: гідність, рік зразка (випуску), а також серію і номер сумнівного грошового знака - для банкнот. При виявленні декількох сумнівних грошових знаків проставляється також їх сума. Операційний працівник виписує на сумнівний грошовий знак меморіальний ордер у двох примірниках, на зворотному боці другого примірника якого зазначає реквізити сумнівного грошового знака. Касовий працівник підписує два примірники меморіального ордера, проставляє на другому примірнику друк каси і видає клієнтові. Перший примірник меморіального ордера поміщається в касові документи. У касі перерахунку на виявлення неплатіжні, сумнівні грошові знаки, що надійшли в сумці з оформленою до неї препроводительной декларації, складається акт. Клієнт може здати в кредитну організацію сумнівні грош...
