ся страховиком, визначення страхового випадку і відшкодування збитків.
Умови договору чітко обумовлюють термін, протягом якого страхувальник зобов'язаний повідомити про настання страхового випадку шляхом подання заяви, а також передбачають порядок відшкодування збитків.
Традиційне страхування підрозділяється на особисте, майнове та страхування відповідальності. Різні види страхування мають різне значення у господарській діяльності підприємства.
Майнове страхування. Страхуванню підлягають будівлі, споруди, передавальні пристрої, силові, робочі та інші машини, транспортні засоби та ін. Майно. Не підлягають страхуванню готівкові гроші і цінні папери.
Підприємство, яка застрахувала належне йому майно, має страховий захист не тільки тих матеріальних цінностей, які були у нього на момент укладання договору страхування, але й майна, що надходила в період дії договору.
Передбачені такі види договорів страхування майна: основний договір - договір страхування всього майна; додатковий договір - договір страхування всього майна, отриманого підприємством за договором майнового найму; договір вибіркового страхування частини майна, як належить підприємству, так і прийнятого ним; спеціальні договори, укладені для забезпечення страхового захисту майна в період проведення експериментальних і дослідницьких робіт;
Договори страхування майна з підприємствами укладені на 1 рік і на невизначений строк з щорічним перерахунком вартості майна та суми платежів.
Договір, укладений на невизначений строк, вважається продовженим на наступний термін за умови внесення до закінчення року, за який сплачено платежі, не менше 25% суми страхових платежів, розрахованої на наступний рік.
За договором страхування організація несе відповідальність за загибель або пошкодження майна в результаті ненавмисних факторів.
При страхуванні майна, що належить підприємству, в повній вартості воно вважається застрахованим у розмірі: повної балансової вартості (будівлі, споруди, машини, обладнання та ін. основні засоби); фактичної вартості (товарно-матеріальні цінності, як власність виробництва, так і придбані підприємством); експериментальної оцінки на підставі поданих страхувальником документів (експонати виставок, колекції тощо); фактично вироблених матеріальних і трудових витрат до моменту страхового випадку виходячи із затверджених норм і розцінок на будівельні роботи (об'єкти у стадії незавершеного будівництва).
Якщо полягає основний договір страхування, то ставки встановлюються у таких розмірах у відсотках від страхової суми: нафтопереробні, нафтогазовидобувні, хімічні, гірничодобувні, металургійні та ін. підприємства - 0,15%, з відповідальністю за крадіжку -0,3%; машинобудівні, будівельні та ін. підприємства - 0,1%, з відповідальністю за крадіжку - 0,2%; транспортні засоби - 1%, з відповідальністю за угон - 2%; Якщо укладається договір страхування частини майна, у тому числі при страхуванні експонатів виставок, вживаються інші ставки для підприємства всіх видів діяльності: страхування майна (крім транспортних засобів) - 1%, з відповідальністю за крадіжку - 2%; транспортні засоби - 1%, за угон - 2%.
Страхування транспортних засобів здійснюється підприємством на випадок пожежі, транспортних аварій та ін. обставин.
Компенсаційне страхування. Зазвичай виконує роль відшкодування певних сум робітникам і службовцям підприємства у разі приватної чи повної втрати працездатності в результаті нещасного випадку на виробництві, захворювання або смерті.
Індивідуальні підприємці та комерційні підприємства відраховують зі своїх доходів встановлену суму до страхового фонду, проте не менш вигідно оформляти компенсаційне страхування працівників підприємства в страхових компаніях. Використання цього виду страхування змушує адміністрацію підприємства вживати ефективних заходів для поліпшень умов праці, зниження рівня травматизму і захворювань. Якщо умови праці не відповідають встановленим стандартам, то підприємство буде змушене платити компаніям підвищені страхові премії, що, природно, веде до погіршення фінансового становища і зниження рівня конкурентоспроможності підприємства на ринку.
Страхування кредиту. У вітчизняній практиці страхових організацій страхування кредиту проводиться з 1990 р Страхування здійснюється на добровільній основі в 2 формах: добровільне страхування відповідальності позичальника за непогашення кредиту; добровільне страхування ризику непогашення кредиту. В 1 випадку страхувальником виступає позичальник, об'єктом страхування є його відповідальність перед банком, що видав кредит. У 2 разі страхувальником виступає банк, об'єктом страхування - відповідальність всіх або окреми...
