тупні основні коефіцієнти:
- загальна заборгованість позичальника/баланс коштів;
- заборгованість, яка погашається у поточному періоді/баланс коштів;
- приплив (відплив) від господарської діяльності/відсотки виплачуються. p> При застосуванні такого аналізу основну увагу приділяється аналізу припливу (Відтоку) грошових коштів від господарської діяльності позичальника. Саме дана стаття є контрольованим джерелом погашення банківського кредиту. Може бути дві причини, в силу яких даний показник, буде негативним:
- негативна рентабельність продажів (через слабку позиції підприємства на ринку або високих витрат на виробництво і реалізацію продукції);
- затримка в русі оборотного капіталу підприємства (в першу чергу, оплати дебіторської заборгованості та утворення виробничих запасів).
Метод оцінки кредитоспроможності на основі аналізу ділового ризику пов'язаний з переривчастістю кругообігу оборотних коштів, нагодою не завершити ефективно цей кругообіг. Аналіз такого ризику дозволяє прогнозувати достатність джерел погашення позики. Фактори ділового ризику можна згрупувати за стадіями кругообігу. p> Перша стадія - створення запасів.
Основні фактори ризику - кількість постачальників і їх надійність, відповідність способу транспортування характеру вантажу, доступність цін на сировину і його транспортування для позичальника, кількість посередників між покупцем і виробником сировини та інших матеріальних цінностей, віддаленість постачальника, мода на сировину та інші цінності, небезпека введення обмежень на вивезення і ввезення імпортної сировини.
Друга стадія - стадія виробництва.
Основні фактори ризику - наявність і кваліфікація робочої сили, вік і потужність обладнання, завантаженість обладнання, стан виробничих приміщень.
Третя стадія - стадія збуту.
Основні фактори ризику - кількість, диверсифікованість покупців і їх платоспроможність, ступінь конкуренції в галузі, вплив на ціну готової продукції суспільних традицій і переваг, політичної ситуації, наявність проблем перевиробництва на ринку даної продукції, можливість введення обмежень на вивезення з країни і ввезення в іншу країну продукції. В умовах економічної нестабільності аналіз ділового ризику в момент видачі позики істотно доповнює оцінку кредитоспроможності клієнта на основі фінансових коефіцієнтів. p> Перераховані фактори ділового ризику обов'язково приймаються до уваги при розробці банком стандартних форм кредитних заявок, техніко-економічних обгрунтувань можливості видачі позики.
Бальна методика оцінки кредитоспроможності заснована на розрахунку системи фінансових коефіцієнтів, але може містити елементи аналізу руху грошових потоків і елементи аналізу ризиків. p> Зміст даного методу полягає у визначенні класу кредитоспроможності клієнта. Розрізняють три рівні (класу) кредитоспроможності. Клієнти першого класу вважаються найбільш переважними...
