цій; відрахування від поточного прибутку в резервний фонд; нерозподілений прибуток. Залучені і емітовані кошти утворюються банками за рахунок внесків клієнтів на поточні, строкові та ощадні рахунки, а також у результаті емісії кредитних грошей. Важливу роль в залученні грошових коштів грають міжбанківські позики, облік і переоблік векселів. Власні кошти становлять малу частину фондів, якими володіють банки. Зазвичай у великих банків частка власних коштів не перевищує 10%, причому, чим крупніше банк, тим менше питома вага його власного капіталу порівняно з залученими.
Активні операції спрямовані на використання утвореного грошового фонду з метою отримання прибутку. Вони поділяються на кредитні та інвестиційні. У свою чергу, кредитні операції класифікуються за:
ознакою терміновості - на позички до запитання (онкольні), короткострокові (до 1 року), середньострокові (від 1 до 5 років), довгострокові (понад 5 років);
характером забезпечення - на облік векселів, позики під заставу векселів (вексельні), під заставу товарів і товарних документів (підтоварної), нерухомості (іпотечні), цінних паперів (фондові і бланкові).
Залежно від способу погашення виділяють позики з одноразовим погашенням і з поверненням в розстрочку. Виплати відсотка виробляються відразу при видачі позики, по частинах на тяжінні усього терміну або в момент погашення. Поряд з кредитом, мають фіксовану ставку відсотка, отримав розвиток середньо-і довгостроковий кредит з плаваючою процентною ставкою. Позики класифікуються також за типом позичальника: позички підприємцям, державі, населенню, банкам і т.д.
Комісійні операції виконуються банками за дорученням клієнтів за певну плату (комісію). До таких операцій належать розрахунки, гарантії, торгові угоди, операції з валютою, інкасування векселів і чеків, прийом на зберігання цінних паперів.
Посередницькі операції, тісно переплітаючись з кредитними, породили таку комплексну форму банківського обслуговування, як факторинг; крім того, значний розвиток отримав лізинг.
Факторинг - Перепродаж права на стягнення боргів; комерційні операції за дорученням; послуга, пов'язана з отриманням грошей за продаж в кредит.
Лізинг - Форма довгострокового договору оренди. h2> Організаційна структура банку.
Структура банку, кількість відділів, спеціалізація служб, склад керівництва, розподіл повноважень і т.д. залежать від багатьох факторів, і визначається економічною доцільністю. У общеорганизационной структурі банку можна виділити два типи відділів: відділи, які виконують лінійні функції, і відділи, які виконують штабні функції.
Лінійні відділи безпосередньо зайняті виконанням операційної роботи, наприклад, прийняттям вкладів, видачею кредитів, купівлею цінних паперів і т.д. Термін В«лінійнийВ» характеризує характер зв'язків цих відділів з вищими ешелонами банку. Лінійні функції делегуються з вищих поверхів команд ієрархії на нижчі, що створює бе...
