ого обміну кредитною інформацією при національної асоціації управління кредитом - організація, постачальна відомостями про кредити, отриманих фірмою в постачальників по всій країні. Члени організації отримують відповідь на питання: як акуратно платить фірма? Проте в інформації утримуватися тільки факти, але відсутній аналіз, пояснення або будь - які рекомендації. Іншими джерелами інформації про фірми, особливо великих, служать комерційні журнали, газети, довідники, державна звітність тощо Деякі банки звертаються навіть до конкурентів даної фірми. Таку інформацію слід використовувати вкрай обережно, але вона може виявитися досить корисною. <В
2.1.2 Джерела відомостей, необхідних для розрахунку показників кредитоспроможності
Першим джерелом інформації для оцінки кредитоспроможності господарських організацій повинен служити їх баланс з пояснювальною запискою до нього. Аналіз балансу дозволяє визначити, якими засобами володіє підприємство і який за величиною кредит ці кошти забезпечують. Однак для обгрунтованого і всебічного висновку про кредитоспроможності клієнтів банку балансових відомостей недостатньо. Це випливає зі складу показників. Аналіз балансу дає лише загальне судження про кредитоспроможності, у той час, як для висновків про ступінь кредитоспроможності необхідно розрахувати і якісні показники, що оцінюють перспективи розвитку підприємств, їх життєздатність. Тому як джерело відомостей, необхідних для розрахунку показників кредитоспроможності, слід використовувати: дані оперативного обліку, техпромфінплан, відомості, що накопичуються в банках, відомості статистичних органів, дані анкети клієнтів, інформацію постачальників, результати обробки даних обстеження за спеціальними програмами, відомості спеціалізованих бюро за оцінкою кредитоспроможності господарських організацій.
В В
2.2 Методики оцінки кредитоспроможності позичальника
2.2.1 ощадбанківські методика
Методика, використовувана Ощадбанком РФ, грунтується на визначенні класу кредитоспроможності позичальника. Для визначення класу необхідно розглянути 5 коефіцієнтів:
1. Коефіцієнт абсолютної ліквідності;
2. Проміжний коефіцієнт покриття;
3. Коефіцієнт поточної ліквідності;
4. Коефіцієнт співвідношення власних і позикових коштів;
5. Рентабельність основної діяльності.
Коефіцієнт абсолютної ліквідності - це співвідношення грошових коштів і високоліквідних цінних бу маг з короткостроковими зобов'язаннями.
Таблиця 1 - Коефіцієнт абсолютної ліквідності
Показники
31.03.06
30.06.06
30.09.06
31.12.06
1.Денежние кошти, т. р..
11
54 <...
