icejett +4500 AiO) 13 082Музикальний центр16 100Мікрофон51800Ітого офісна техніка27 282Ітого витрат: 83578
Парти та стільці для занять надасть школа № 17 взамін на проведення майстер-класів для учнів і педагогів.
Таблиця 8 - Офісні витрати
Найменування расходовСтоімость, руб./мес.Канцелярскіе расходи2 000По договором оренди тарифи ЖКГ (з урахуванням ПДВ) оплачує арендодательІнтернет500Ітого: 2500
Таблиця 9 - Витрати на виробництво і збут послуги
Наіменованіе1 год2 год3 годВсегопо кварталамВсегопо кварталамВсегоIIIIIIIVIIIIIIIVРемонтно-будівельні расходи259686259686 Реєстрація ІП800800- - - ------ Офісні меблі та техніка8357883578- - ------- Офісні расходи30000750075007500750030000750075007500750030000Аренда помещения2412006030060300603006030036120090300903009030090300361200Маркетинговые затрати8676220700184811408130500817811928116900140002750081781Расходние матеріали142917 3625024167152503625015200048000320002400048000152000Зарплата876000219000219000219000219000876000219000219000219000219000876000Социальные отчісленія2628006570065700657006570026280065700657006570065700262800Ітого витрати: 198374375351439514838183141925017637814497814314004205004580001763781
Таблиця 10 - Виробництво і реалізація послуги
ПоказательЕд. ізм.2015 год2016 год2017 г.Всегопо кварталамВсегопо кварталамВсегоIIIIIIIVIIIIIIIVОб'ем надаваних послуг: - у натуральному вираженіічел.140140140140140140140140140140140- у вартісному вираженні в тому числе:руб.210600070200046800023400070200022068007356004904002452007356002206800младшая группаруб.32400010800072000360001080003456001152007680038400115200345600средняя группаруб.6480002160001440007200021600067680022560015040075200225600676800взрослая группаруб.113400037800025200012600037800011844003948002632001316003948001184400Выручка від реалізації послуг, разом: руб.210600070200046800023400070200022068007356004904002452007356002206800
Таблиця 11 - Фінансові результати виробничої і збутової діяльності
Показателі1 год2 год3 годВсегопо кварталамВсегопо кварталамВсегоIIIIIIIVIIIIIIIV1. Загальна виручка від реалізації послуги (таблиця 4, пункт 2) 2106000702000468000234000702000220680073560049040024520073560022068002. Загальні витрати на виробництво і збут услуг1983743753514395148381831419250176378144978143140042050045800017637813. Фінансовий результат (прибуток) 122257-5151472852-14783128275044301928581959000-1753002776004430194. Податок на прибуток (ССО 6% на дохід) 21336043710169653734517149,143540016656373455. Чистий прібиль100921-5151468481-14783126578540567426867055460-175300260944405674
. 6 Фінансові результати виробничої і збутової діяльності
Фінансові результати від виробничої і збутової діяльності (таблиця 11) показують розподіл загальної виручки, отриманої від реалізації всіх видів продукції, і обсяг чистого прибутку по кварталах, а також надходження податкових платежів до бюджету.
У зв'язку з тим, що в першому і другому кварталі школа зазнала збитків, на перший рік роботи чистий прибуток складе 100 921 рублів. У другій і третій рік прибуток зросте за рахунок того, що скоротяться витрати на капітальні вкладення (ремонт приміщення, купівля обладнання та меблів). Також скоротяться витрати на рекламу та витратні матеріали. Таким чином, прибуток в другій і подальші роки складе 405 674 рублів.
Загальна виручка від реалізації послуги на пе?? вий рік склала 2106000 рублів, у другому і третьому роках виручка складе 2206800 рублів.
Загальні витрати на виробництво і збут послуг в перший рік складають 1983743 рублів, в наступні роки - 1763781 рублів, тому витрати на обладнання, реєстрацію ІП та офісні меблі з технікою не плануються.
Бюджетний ефект від реалізації проекту визначено з приведенням майбутніх фінансових потоків до справжнього моменту часу (дисконтування). У розрахунках використовувався фактор дисконтування, що враховує ставку рефінансування і показник інфляції (1+), а також фактор ризику (1+).
Результати розрахунків бюджетного ефекту представлені в таблиці 12.
Таблиця 12 - Бюджетний ефект від реалізації проекту
Найменування статті1 год2 год3 годПоступленія засобів, разом у тому числі: 376680376680376680а) відрахування на соціальні нужди262800262800262800б) прибутковий налог113880113880113880Сальдо потока376680376680376680Сальдо потоку наростаючим ітогом3766807533601130040Коеффіціент дісконтірованія11,021,05Дісконтірованная величина, сальдо потока376680368001359521Чістий дисконтований дохід наростаючим ітогом3766807446811104202Фактор дисконтування з урахуванням рісков11 , 071,14Чістий дисконтований дохід з ...
