4-52,2min 15% 3Норматів поточної ліквідності банку - Н355,581,176,125,6-5, 0min 50% 4Норматів довгострокової ліквідності банку - Н487,8103,887,716,0-16,1max 120% 5Максімальний розмір ризику на одного позичальника або групу взаємопов'язаних позичальників - Н62123,117,02,1-6,1max 25% 6Максімальний розмір великих кредитних ризиків- Н7267,8443,1194,5175,3-248,6max 800% 7Норматів використання власних коштів (капіталу) банку для придбання часток (акцій) інших юридичних осіб - Н12000,00,00,0max 25%
Коефіцієнт поточної ліквідності банку (Н3) показує, наскільки збалансовані активи і пасиви банку на найближчий місяць, наскільки грамотно була спланована структура джерел і вкладень на короткострокову перспективу.
Рис. 9. Зростання економічних нормативів
Норматив поточної ліквідності Альфа-Банку на 1.01.12 р склав 55.5%, а до 1.01.14 р він збільшився на 20,6% і склав 76,1% (при мінімально допустимому значенні нормативу , рівному 50%).
Норматив довгострокової ліквідності банку (Н4) регулює ризик втрати банком ліквідності в результаті розміщення коштів у довгострокові активи. Норматив довгострокової ліквідності Альфа-Банку на 1.01.12 р склав 87,8%, а до 1.01.14 р він знизився на 0,1% і склав 87,7%.
Існуюча в Банку система управління ліквідністю дозволяє адекватно оцінювати вхідні та вихідні грошові потоки з урахуванням різних майбутніх тимчасових періодів і своєчасно приймати рішення, спрямовані на компенсацію нестачі ліквідних активів, у разі його можливого виникнення.
При оцінці середньо і довгострокової ліквідності Банк дотримується принцип обережності, згідно з яким, передбачається найбільш раннє настання строків виконання зобов'язань за укладеними угодами і найбільш пізніше - вимог.
У 2013 р вимоги до рівня ризику ліквідності, встановлені Банком Росії (нормативи Н2, Н3 і Н4), Банком виконувалися, активи і пасиви за термінами були досить диверсифіковані і збалансовані між собою.
Кількісна величина ризику ліквідності протягом 2013 залишалася прийнятною. В умовах фінансової кризи Банку, труднощі з ліквідністю, усугубляющиеся вразливістю роздрібних депозитів, були компенсовані залученням ресурсів Банку Росії.
Однак в 2013 р політика Банку була орієнтована на зниження залежності ресурсної бази від державного фінансування, розширення клієнтської бази та залучення коштів у внески. Так, якщо на початку 2013 р кошти Банку Росії становили понад 20% джерел фондування, то в кінці 2013 г. - не більше 0,5%. В цілому ресурсна база достатньо диверсифікована за джерелами, з деяким переважанням коштів населення у вкладах. Банк володіє адекватним рівнем ліквідних активів, представлених грошовими коштами та інструментами грошового ринку. Ризик рефінансування невисокий.
У ході аналізу економічних нормативів і ліквідності ВАТ Альфа-Банк були виявлені наступні позитивні тенденції:
- збільшення нормативу достатності капіталу (Н1);
- відповідність нормативів банку допустимим значенням.
При цьому слід відзначити зниження нормативів ліквідності.
2.7 Аналіз фінансових результатів і рентабельності діяльності банку
У таблиці 26 представлений аналіз динаміки доходів і витрат Альфа-Банку.
Процентні доходи Альфа-Банку за 2 роки збільшилися на 21,0% і склали 74330793 тис. руб., це відбулося за рахунок збільшення обсягів активів банку, а також за рахунок роботи над підвищенням їх прибутковості. Процентні витрати банку також збільшилися на 29,8% і склали 39272321 тис. Руб. Це відбулося переважно за рахунок збільшення витрат за коштами, залученими від кредитних організацій, і за випущеними борговими зобов'язаннями.
Таблиця 26. Аналіз динаміки доходів і витрат ВАТ Альфа-Банк, тис. руб.
№ п/пПоказательЗначеніеТемп росту,% 201220131Процентние доходи6145272774330793121,02Процентние расходи3024804239272321129,83Коміссіонние доходи1134709212312106108,54Коміссіонние расходи18932722287326120,8
Комісійні доходи банку за 2 роки збільшилися на 8,5% і склали 12312106 тис. руб., Зростання комісійних доходів пов'язаний з отриманням доходів від зовнішньоекономічної діяльності, брокерського обслуговування і від валютообмінних операцій з юридичними і фізичними особами, зростання доходів за якими викликав підвищений попит на обмін валюти, спровокований на початку року девальвацією рубля, тим самим позитивно відбилася на доходах. Комісійні витрати підвищилися на 20,80% і склали 2287326 тис. Руб.
У таблиці 27 представлений аналіз прибутку Альфа-Банку.
Таблиця 27. Ана...
