деного моніторингу фінансово - господарської діяльності компанії доводяться до відома Комітету з аудиту, Виконавчого органу Товариства у формі і в строки, встановлені документами, що регламентують порядок і методику проведення моніторингу.
.6.4 Квартальні звіти подаються на розгляд Комітету з аудиту, Генерального директора, Правління Товариства.
.6.5 Річні звіти подаються на розгляд Комітету з аудиту при Раді директорів Товариства, Раді директорів Товариства.
.7 Порядок проведення моніторингу ФХД:
.7.1 загальний порядок і методика проведення моніторингу фінансово-господарської діяльності регламентуються окремими документами, підготовленими керівником Служби внутрішнього аудиту;
.7.2 моніторинг фінансово-господарської діяльності включає процедури, що дозволяють своєчасно виявляти будь-які відхилення у фінансово - господарської діяльності шляхом реалізації наступних основних функцій:
перевірка виконання контрольних показників бюджетів (щоквартальних та річних) та інших фінансово-економічних планів Товариства;
щоквартальний контроль ліквідності підприємства, його платоспроможності, оборотності кредиторської та дебіторської заборгованості.
.7.3 оперативні результати проведеного моніторингу фінансово - господарської діяльності компанії доводяться до відома Комітету з аудиту та Виконавчого органу Товариства у формі і в строки, встановлені документами, що регламентують порядок і методику проведення моніторингу.
.7.4 у разі виявлення істотного відхилення контрольованих показників фінансово-господарської діяльності Товариства, керівник Служби внутрішнього аудиту доводить до відома Комітету з аудиту та Виконавчого органу Товариства інформацію про зміну контрольних показників із зазначенням можливих причин відхилення протягом 2 робочих днів з моменту виявлення;
.7.5 Служба внутрішнього аудиту складає звіт про результати моніторингу фінансово-господарської діяльності Товариства та представляє його на розгляд Комітету з аудиту, Генеральному директору та Правлінню Товариства;
Стаття 7. Організація праці та відповідальність співробітників внутрішнього аудиту
.1 Порядок оплати праці і мотивації співробітників СВА визначається "Положенням про оплату праці персоналу Служби внутрішнього аудиту", який затверджується Комітетом з аудиту.
.2 Порядок організації роботи співробітників СВА визначається організаційно-розпорядчими документами Товариства, внутрішніми документами Служби і вказівками Керівника СВА.
.3 Співробітники Служби страхуються за рахунок Товариства на випадок смерті і втрати працездатності в результаті нещасних випадків.
.4 Співробітникові СВА забороняється, без узгодження з Керівник...
