Реферат Формування кредитної політики банку

Тема: Курсовые обзорные

ів 2008 року

овердрафт

до 30 днів

від 31 до 90 днів

від 91 до 180 днів

від 181 до 1 року

від 1 року до 3 років

понад 3-х років

до запитання

1832314

364

3000

28066

713610

12423481

37173132

230477

2499966

Сума

52404444

Аналогічно розрахуємо частку резервів на можливі втрати в загальній сумі виданих кредитів по 3 періодами:

За 2006 рік = (339543/12254914) * 100% = 2,77%

За 2007 рік = (1134496/31612891) * 100% = 3,58%

За 9 місяців 2008 року = (2499966/52404444) * 100% = 4,77%

Як видно з розрахунків, частка резервів у загальній сумі кредитів, виданих фізичним особам протягом 3-х років була знаходилася в межах від 1% до 20% (друга категорія якості), отже, ризик неповернення кредитів можна вважати незначним.

ІП і фізичні особи - це категорії позичальників, за якими ризик неповернення завжди вище, ніж по підприємствам. Тому, за таким позичальникам потрібно формувати більший резерв під можливі втрати. Згідно з загальною російської банківської методикою по рейтингу оцінці кредитів за бальною системою така сфера як промисловість (підприємства і корпорації) оцінюється як найбільша менш ризикова галузь (ризик приблизно від 5 до 10%), а от, наприклад, будівництво і торгівля - більш ризикові галузі (Ризик 20-40% і 40-60% відповідно). У більшості аналогічних закордонних методиках з оцінки кредитів галузь позичальника при аналізі кредитоспроможності НЕ розглядається.

Обсяг виданих кредитів фізичним особам протягом 3-х стабільно зростав: у 2008 році зріс порівняно з 2006 роком на 327,6%. Це свідчить про проведення більш менш ризикованої кредитної політики щодо даного позичальника: нарощування процентних доходів, спрямування ресурсів у довгострокові доходообразующей активи (Величина кредитів на термін понад 3-х років більше, ніж по іншим). br/>

2.3 Порівняльний аналіз процентних доходів та виданих кредитів на основі даних бухгалтерського балансу і звіту про прибутки і збитки

Таблиця 14

Комерційні організації, що знаходяться у федеральній власності (тис. крб.)

Роки

Отримані процентні доходи по даному позичальнику

Загальна сума процентних доходів

Видана сума кредиту за позичальникові

Загальна сума кредитного портфеля

2006

2007

2008

153765