змінних витрат зіграло збільшення інших виробничих витрат, які за звітний період зросли на 1760498 тис.руб. і склали 6659384 тис.руб., що відбулося за рахунок збільшення у звітному році податку на видобуток корисних копалин.
З аналізу умовно-постійних витрат видно, що основна заробітна плата виробничого персоналу в 2008 році склала 46638 тис. руб., що вище рівня минулого року на 30,7%. Відрахування на соціальні потреби у звітному періоді підвищилися на 160 тис. руб. (На 2,2%).
Стаття «Амортизація свердловин» включає амортизаційні відрахування на повне відновлення, вироблені за діючими нормами від вартості нафтових, спостережних і контрольних свердловин. Витрати за цією статтею у звітному році збільшилися на 71 225 тис.руб. і склали 383548 т. руб.
Витрати на утримання та експлуатацію устаткування збільшилися на 317546 тис. руб. і склали 1412180 тис. руб.
Цехові витрати включають заробітну плату цехового персоналу, витрати на утримання і ремонт будівель, засобів амортизації та інвентарю, амортизаційні відрахування від вартості будівель, споруд, витрати на охорону праці. Ці витрати у звітному році знизилися на 37 631 тис. руб. і склали 265900 тис.руб.
Загальновиробничі витрати збільшилися на 22340 тис. руб. (На 9,4%), збільшення незначне, що в основному відбулося за рахунок триваючої реструктуризації підприємства.
Всі інші статті є комплексними. Так, витрати по штучному впливу на пласт, що включають витрати на законтурному і внутріконтурного закачування в пласт води і реагенти для підвищення нафтовіддачі пластів, у звітному році збільшилися на 16 953 тис.руб. за рахунок зниження її умовно-змінної частини на 14801 тис.руб. (На 19%), підвищення умовно-постійної - на 31765 тис.руб. (На 10,26%).
Також збільшилися видатки по збору і транспортування нафти, які включають витрати по утриманню та експлуатації мережі нафтопроводів від гирла свердловин до ємностей товарного парку НГВУ, насосних станцій, а також втрати нафти при зберіганні в товарних ємностях. Так, витрати за цією статтею у звітному році збільшилися на 94 978 тис. руб. (На 22,6%) і склали 514 494 тис. руб., В тому числі умовно-постійна частина збільшилася на 116 002 тис. руб. (На 34,8%), умовно-змінна знизилася на 21024 тис. руб. (На 24%).
Відбулося збільшення витрат з технологічної підготовки нафти на 53143 тис.руб. (97%), в тому числі умовно-постійна частина даної статті зросла на 43 005 тис.руб., умовно-змінна частина на 10138 тис . руб.
Таблиця 3.6. Виділення умовно-постійних та умовно-змінних складових витрат по НГВУ «Нурлатнефть»
№ п / п Найменування статей затрат2007 рік2008 годЗатрати всегона 1 тнЗатрати всегона 1 тнВсегоУсл-постУсл-перемВсегоУсл-постУсл-перемВсегоУсл-постУсл-перемВсегоУсл-постУсл-перем12345678910111213141Расходы на енергію з витягання нефті124526762214830564, 4238,2124,21123539602006333961,3629,931,462 Витрати по искусст. впливу на пласт, в т.ч.36825929096777292184, 6145,638,7438521232272162491191,34160,331,04 витрати по іск.воздейст без общехоз.затрат33256725527577292166,71127,9638,7433857427608362491168,17137,1331,04общехозяйственные затрати3569235692 17,8917,8904663846638 23,1723,17 3Основная зарплата проізв.рабочіх3372333723 16,916,903528035280 17,5217,5204 Додаткова...
