дитні організації, так і будь-які юридичні особи, які здійснюють реалізацію товарів або послуг. У грошовій формі надається як банківська позика фізичній особі для придбання нерухомості, оплати дорогого лікування і т. п. Головна ознака споживчого кредиту - цільове кредитування фізичних осіб.
Банківський кредит є найбільш поширеною формою грошового кредиту. Банки мобілізують тимчасово вільні грошові кошти різних господарюючих суб'єктів і населення, за тим передають їх у тимчасове користування своїм позичальникам - товаровиробникам, державі, населенню.
Державний кредит розділяється на відносини з приводу залучення вільних грошових коштів і по приводу їх надання. У першому випадку держава запозичує грошові кошти у банків та інших фінансово-кредитних інститутів на ринку капіталів для фінансування бюджетного дефіциту і державного боргу. У другому випадку кредитні інститути держави (банки й інші фінансово-кредитні інститути) кредитують різні сектори економіки.
Міжнародний кредит відображає рух позичкового капіталу в сфері міжнародних економічних і валютно-фінансових відносин. Носить як приватний, так і державний характер.
Характеристика основних форм кредиту.
Кредит як економічна категорія являє собою певний вид суспільних відносин, пов'язаних з рухом вартості на умовах повернення. Кредит може виступати в товарній і грошовій формах. У товарній формі він припускає передачу під тимчасове користування вартості у вигляді конкретної речі, визначеної родовими ознаками. У сучасній економічній системі переважає грошова форма кредиту .
Розрізняють 2 форми кредиту:
Грошова форма - (банківський, державний, споживчий, іпотечний, інвестиційний, ломбардний, міжнародний, лихварський кредит).
Товарна форма - комерційний кредит (одна з фірм видає товари в кредит), лізинговий кредит.
Форма кредиту тісно пов'язана з його структурою і сутністю кредитних відносин. Структура кредиту: 1. Кредитор, 2. Позичальник, 3. Позичена вартість, тому форма кредиту розглядається в залежності від його структури і цілей кредиту.
Самою найпростішою формою кредиту вважається лихварський кредит . Він був історичним попередником всіх сучасних форм кредиту. Лихварський кредит зародився в період розкладу первісного ладу, коли виникла майнова диференціація суспільства. У докапіталістичних формаціях лихварський кредит функціонував у двох основних формах: позики великим землевласникам та позики дрібним виробникам. У якості кредиторів-лихварів в рабовласницькому суспільстві виступали, передусім, купці і відкупники податків, чималу роль грали храми. У феодальному суспільстві великими лихварями виступали купці, а також церква, монастирі. У селі дрібними лихварями були заможні селяни. p> Лихварські позики видавалися під заставу, у якості якого використовувалися, перш за все, земельні ділянки (У період рабовласницького суспільства з'явилося поняття іпотека (від грецького - Застава, застава)). Запорукою могли виступати також особистості позичальника та членів його сім'ї: якщо борг не погашався, позичальник перетворювався на раба. У феодальному суспільстві в якості застави стало використовуватися рухоме майно - товар, дорогоцінні метали, засоби виробництва позичальника. саме тоді виникло поняття ломбард (Ломбардія - область Італії, де купці найбільш активно займалися такими операціями), що означає запорука легко реалізованого рухомого майна.
Лихварський кредит мав такі особливості:
Гј Для нього характерне використання отриманих у позику грошей не в якості капіталу, а як платіжного і купівельного засобу.
Гј Відрізнявся високою% ставкою і великим різноманітністю його рівня. У Древній Греції в 4 столітті до н. е.. були відомі випадки лихварських позик із сплатою понад +570% річних. У середні століття феодальна знати отримувала позичку у лихварів під 30 - 100%.
У сучасних умовах лихварський кредит зберігається в країнах з недостатньо розвиненим внутрішнім ринком і товарно-грошовими відносинами, з перевагою дрібнотоварних форм господарювання, слабкою кредитною системою (Індія, Пакистан, Індонезія, деякі країни Африки і Латинської Америки). У більшості розвинених країн лихварський кредит заборонений законом, існує нелегально або в прихованому вигляді (при зрощуванні лихварського капіталу з капіталістичним кредитом у формі споживчого кредиту).
У країнах з розвиненою ринковою економікою кредит виступає в наступних формах : банківський, комерційний, державний, споживчий, міжгосподарський і міждержавний .
Сучасний комерційний кредит - Це кредит, що надається підприємствами один одному. Він пов'язаний з передачею в власність іншій стороні грошових сум або інших речей, визначених родовими ознаками. Відповідно до ГК РФ договорами може передбачатися надання комерційного...
