я декларацією або іншим документом. У законі передбачена відповідальність за порушення валютного законодавства. Резиденти, включаючи уповноважені банки, і нерезиденти, які порушили ці положення закону, несуть відповідальність у вигляді стягнення в дохід держави всіх цінностей, отриманих в порушення закону.
При повторному порушенні, а також при невиконанні чи неналежному виконанні приписів органів валютного контролю резиденти, включаючи уповноважені банки, і нерезиденти несуть відповідальність у вигляді стягнення в дохід держави вищевказаних сум, а також штрафів в межах п'ятикратного розміру цих сум, стягуються Центробанком РФ відповідно до законів Російської Федерації; призупинення дії або позбавлення резидентів, включаючи уповноважені банки, або нерезидентів виданих органами валютного контролю ліцензій та дозволів; інших санкцій, встановлених в Російській Федерації,
Особливу проблему становлять валютні операції, пов'язані з рухом капіталу. У Законі В«Про валютне регулювання та валютний контрольВ» сказано, що ці операції можуть здійснюватися в порядку, що встановлюється Центральним банком Російської Федерації. Чинний нині порядок вимагає від резидентів отримання ліцензії на операції, пов'язані з вивезенням капіталу.
Для юридичних осіб необхідний перелік документів для отримання ліцензій на вивезення капіталу включає завірені копії установчих документів; техніко-економічне обгрунтування проекту, на здійснення якого спрямовуються кошти; копії аудиторського висновку; довідки з обслуговуючого банку та ін
Незважаючи на жорстке валютне законодавство в галузі регулювання руху капіталу, з Росії відбувається значний витік капіталу, при цьому мова йде головним ніяк не про переказ коштів з країни, а про залишеної за кордоном частини коштів від здійснення зовнішньоторговельних операцій (шляхом заниження цін при експорті, завищення цін при імпорті, переказ коштів під імпорт, який фактично не здійснюється, і т.д.).
У травні 2001 р до Закону РФ від 9 жовтня 1992 р. № 3615-1 В«Про валютне регулювання та валютному контролі В»були внесені зміни, спрямовані на деяку лібералізацію валютного регулювання.
У Зокрема, істотно розширено перелік видів переказів неторгового характеру, які відносяться до поточних валютних операціях. Резиденти отримали право мати рахунки в іноземній валюті, що не є вільно конвертованою, що важливо для російських компаній, що виконують роботи за договорами міжнародного будівельного підряду. З метою заохочення експорту машинотехнічної продукції він виводиться із загальної системи валютного контролю, і тепер валютну виручку за такого роду експортними контрактами можна повертати не в строк до 90 днів, як це потрібно при експорті всіх інших товарів, а не більше ніж через три роки (при будівельних контрактах - не пізніше ніж через п'ять років), що розширює можливість експорту машинотехнічної продукції на основі надання кредиту закордонним покупцям .. Російські громадяни отр...
