они надають їх у тимчасове користування, тим хто потребує додаткового капіталі. Банки також отримують прибуток з різниці між більш високою ставкою відсотка за позиками і ставкою, що виплачується за вкладами.
Підводячи підсумок виконану роботу, сформулюємо основні результати і висновки, зроблені на їх основі.
Формуючи структуру балансу, банк повинен керуватися наступними основоположними принципами:
- Чим більше частка першокласних ліквідних коштів у загальній сумі активів, тим вище ліквідність. У міжнародній банківській практиці самої ліквідною частиною активу вважається касова готівка, під якою розуміються не тільки гроші в касі, а й грошові кошти, що знаходяться на поточному рахунку даного кредитного інституту в Центральному банку. Ліквідними статтями в країнах з ринковою економікою вважаються першокласні короткострокові комерційні векселя, що банк може переоформити у Центральному банку, цінні папери, гарантовані державою. Менш ліквідними є банківські інвестиції в довгострокові цінні папери, тому що їхня реалізація за короткий термін не завжди можлива. Як малоліквідні активи розглядаються довгострокові позички і вкладення в нерухомість.
- Чим більше частка високоризикових активів у балансі банку, тим нижче його ліквідність. Так, у сформованій практиці до надійних активів прийнято відносити наявні кошти, а до високоризикових - довгострокові вкладення банків. Ступінь кредитоспроможності позичальників робить істотний вплив на своєчасне повернення позичок і тим самим на ліквідність балансу банку: чим більше частка високоризикових кредитів у кредитному портфелі банку, тим нижче його ліквідність;
- Надійність депозитів і позик, отриманих банком від інших кредитних установ, також впливає на рівень ліквідності балансу.
Ліквідний баланс припускає можливість швидкого вишукування коштів тільки в активі балансу. Але банк може також швидко знайти кошти шляхом залучення їх з боку, збільшуючи свій пасив. Це можуть бути кредити Центрального банку як короткострокові, так і довгострокові (відповідно до правилами рефінансування), кредити інших банків, залучені кошти клієнтів (наприклад, випуск депозитних сертифікатів) та інші джерела. Для того щоб банк міг швидко скористатися цими джерелами, у нього повинна бути незаплямована репутація, тобто імідж надійного, стійкого і вчасно виконує взяті на себе зобов'язання установи.
Банк, що володіє ліквідним балансом, кваліфікованими кадрами, репутацією надійного партнера, - це ліквідний банк, здатний швидко вишукати кошти, як шляхом зміни структури активу, так і залучення їх з боку. Значить, ліквідний банк - це платоспроможний банк. Додатково до цього держава (в особі Центрального банку), для того щоб знизити ризик порушення платоспроможності, доводить до комерційних банків нормативи, які носять обов'язковий характер.
Ліквідність і платоспроможність комерційного банку є головними характеристиками діяльності банку, що характеризують ...
