їх надійність і стабільність. Кожен комерційний банк повинен самостійно забезпечувати підтримку своєї ліквідності на заданому рівні на основі як аналізу її стану, що складається на конкретні періоди часу, так і прогнозування результатів діяльності і проведення в наступному науково обгрунтованої економічної політики в області формування статутного капіталу, фондів спеціального призначення і резервів, залучення позикових коштів сторонніх організацій, здійснення активних кредитних операцій.
Таким чином, очевидно, що на рівень банківської ліквідності впливають багато економічних і інших чинників, у зв'язку, з чим питання розрахунків, планування і управління стають найважливішими напрямками в діяльності комерційних банків.
На підставі цих чинників, що формують політику, стратегію і повсякденну діяльність комерційних банків, історично зароджувалася, розвивалася й удосконалювалася теорія і практика управління банківською ліквідністю.
Ліквідність - це поточна характеристика роботи банку, тому вона відноситься до сфери компетенції виконавчого менеджменту. p> Управління ліквідністю є одним з інструментів отримання доходів і внаслідок цього - одним із засобів підвищення ефективності банківської діяльності.
Процес управління ліквідністю банку включає в себе сукупність дій і методів з управління активами і пасивами.
У процесі управління ліквідністю комерційний банк повинен так розміщувати кошти в активи, щоб вони, з одного боку, приносили відповідний дохід, а з іншого боку - не збільшували б ризик банку втратити ці кошти, тобто завжди підтримувати об'єктивно необхідне рівновагу між прагненням до максимального доходу і мінімального ризику. p> Існує тісна взаємозалежність між активними операціями та операціями пасивними. Ліквідність можна забезпечити, підтримуючи високий рівень касової готівки або поміщаючи кошти у високоліквідні активи, а, також гарантувавши банку можливість залучати додаткові вклади і позичати гроші з інших джерел. Велика мінливість суми вкладів, вимоги дострокового погашення боргів, також зумовлюють необхідність збільшення ліквідних активів. До того ж є прямий зв'язок між витратами банку за вкладами і позиковими коштами, з одного боку, і доходами від різних активних операцій - з іншого, підвищувати прибутковість банківських операцій, не виходячи за межі ліквідності, допомагає ретельне зіставлення граничних витрат за залученими коштами та граничних доходів від кредитів та інвестицій.
Таким чином, теорія управління пасивами доповнює політику управління ліквідністю комерційних банків. Під управлінням пасивними операціями стали розуміти дії, спрямовані на задоволення потреби в ліквідних коштах шляхом активного вишукування позикових коштів у міру необхідності.
Комерційні банки повинні розподіляти залучені кошти, в різні види активних операцій не знижуючи прибутковість і ліквідність. При цьому комерційні банки можуть керуватися трьома методами розміщення коштів: ме...
