м для забезпечення повернення кредитів включає:
аналіз і оцінку кредитоспроможності позичальника та кредитованого проекту;
оцінку забезпечення виконання кредитних зобов'язань;
формування резервів на можливі втрати по позиках;
способи роботи з «проблемними» кредитами, включаючи кредитний моніторинг;
способи реалізації додаткових заходів з повернення кредиту.
Така система методів управління кредитним ризиком:
перше, передбачає заходи, за допомогою яких можуть бути прогнозовані, подолані і компенсовані втрати від неповернення кредиту;
друге, дозволяє оцінити вміння кредитних фахівців банку реагувати на можливі негативні наслідки ризику в діяльності «банк - клієнт - банк», приймати комплексні рішення по його мінімізації.
Кредитоспроможність позичальника - один з найбільш складних питань у механізмі забезпечення повернення кредиту:
перше, це пов'язано з тим, що саме поняття кредитоспроможності трактується по-різному;
друге, її оцінка досить складна, що і зумовлює необхідність вибору банком групи або цілої системи показників і фінансових коефіцієнтів, за допомогою яких можна оцінити ймовірність виконання позичальником своїх зобов'язань.
Кредитоспроможність розуміється як рівень фінансово-господарського стану клієнта, його правове становище, на підставі якого кредитний фахівець банку робить висновок про фінансову стійкість позичальника, можливості ефективного використання позикових коштів і його здатності повернути кошти відповідно до умов кредитного договору. Визначення кредитоспроможності повинно враховувати і такий фактор, як «кредитна історія клієнта».
Під способами забезпечення повернення кредиту слід розуміти конкретне джерело погашення наявного боргу, юридичне оформлення права кредитора на його використання, організацію контролю банку за достатністю і прийнятність даного джерела.
Джерела повернення позик прийнято поділяти на:
) первинні - їм є дохід позичальника:
для юридичних осіб - це виручка в готівковій або безготівковій формі;
для фізичних осіб - це заробітна плата або інші надходження;
) вторинні, якими вважаються:
виручка від реалізації заставленого майна;
перерахування коштів поручителем, гарантом або страховою організацією.
Порядок використання банком первинних і додаткових джерел погашення позик різний.
Засоби, що обираються для захисту інтересів банку, діляться на три групи:
в першу групу увійдуть традиційні способи забезпечення виконання зобов'язань. З них, як правило, використовуються найчастіше неустойка, застава, порука, банківська гарантія;
другу групу утворюють різні договори страхування, що не будучи безпосередньо способами забезпечення виконання зобов'язань, створюють гарантії задоволення інтересів банку в разі неповернення кредиту;
в третю групу можуть входити деякі нестандартні способи забезпечення виконання кредитних зобов'язань. Йдеться про припинення зобов'язань шляхом відс...
