ймовірністю настання страхового випадку застраховано страховою компанією, тим стійкіше страховий портфель, і результати страхових операцій можуть бути обчислені заздалегідь з досить високим ступенем точності. Для вирівнювання страхових сум прийнятих на страхування об'єктів, приведення потенційної відповідальності за сукупною страховій сумі у відповідність з фінансовими можливостями страхової компанії і, отже, для забезпечення фінансової стійкості страховика використовується перестрахування. Тій же меті, що і перестрахування, служить сострахование, яке в певних випадках буває більш виправданим.
У практиці страхування одні ризики, як правило, тільки перестраховуються, інші - тільки состраховиваются. Великі ризики найчастіше состраховиваются. Але в масових видах страхування (страхування особистого майна, автомобілів) доречно тільки перестрахування. При розгляді питання про перестрахування страхова компанія повинна виходити з економічної ефективності, враховувати вартість перестрахування. Під вартістю перестрахування прийнято розуміти не тільки належну перестраховикові відповідну його частці відповідальності частину страхового платежу, а й витрати з оформлення перестрахування.
Важливим моментом при організації перестрахування є визначення так званого власного утримання компанії, економічно обгрунтованого рівня суми, в межах якої страхова компанія залишає на своїй відповідальності частку застрахованих ризиків, передаючи в перестрахування суми, що перевищують цей рівень.
Встановлення власного утримання в оптимальному розмірі - вельми складна справа. Якщо ліміт власного утримання встановлений на заниженому рівні, страхова компанія буде змушена передавати в перестрахування зайву частину премії, яку вона могла б зберегти за умови правильного визначення ліміту власного утримання. Якщо ліміт власного утримання виявиться занадто високим, фінансова стійкість страховика буде підірвана.
В даний час майже всі страхові компанії Росії потребують перестрахуванні. Передаючи частину своєї відповідальності перестраховщику, страхова компанія може гарантувати виконання своїх зобов'язань перед клієнтами навіть при настанні декількох великих страхових випадків. Перестрахування є необхідною насамперед у випадку небезпечних і великих ризиків або в спеціалізованих перестрахувальних суспільствах.
Наприклад, розглянемо якусь страхову компанію, що працює в будь-якому регіоні. Протягом певного періоду страхова компанія справно виконувала свої зобов'язання. Але раптово на регіон обрушилися потужні зливи, річки вийшли з берегів і затопили практично все. В один момент суми з виплат перевищили страховий фонд, і компанія виявилася не в змозі їх задовольнити, розуміючи все це, компанія перестрахувала свої ризики в великої російської компанії, що працює на всій території Росії. У такому випадку регіональна компанія виплатить тільки частину суми, а решту виплатить велика компанія, для якої ця виплата не буде катастрофічною, оскільки вона страхує не тільки даний регіон.
Ще більш надійними є перестрахувальні компанії, які обслуговують весь світ, як, наприклад, Кельнське або Мюнхенське перестрахувальні суспільства. Катаклізми в окремих точках земної кулі ніяк не відбиваються на їх фінансової стабільності, оскільки їх ризик перерозподілений по всій території земної кулі. Похитнути їх стабільність може тільки с...
