мається аналізом і оцінкою фінансового стану підприємства, в тому числі виконання, планових завдань по прибутку і обсягами реалізації, його ліквідності та рентабельності. У завдання цієї служби також входить прогнозування фінансових показників виходячи кон'юнктури ринку, діяльності підприємств-аналогів підприємств-контрагентів. Фахівці даного відділу можуть оцінювати передбачувані інвестиційні проекти.
Відділ (короткострокового та довгострокового) фінансового планування розробляє основні планові документи: баланс доходів і витрат, бюджет руху грошових коштів, плановий баланс активів і пасивів. Інформаційною основою планування виступають дані аналітичного і оперативного відділів, бухгалтерії, інших економічних служб підприємства, а також нормативні та інструктивні матеріали.
Оперативний відділ збирає рахунки, накладні тощо, відстежує їх оплату і в умовах регулювання державою готівкового обігу стежить, щоб розрахунки готівкою між юридичними особами не перевищували встановленого ліміту. Оперативний відділ контролює також взаємовідносини з банками з приводу безготівкових розрахунків та отримання готівкових грошових коштів. Претензійна група в складі оперативного відділу вирішує претензійно-позовні взаємини, що виникають між підприємствами і його контрагентам »(постачальниками, покупцями), державою (податковою інспекцією) і різними позабюджетними і централізованими фондами з приводу сплати штрафів, неустойок, нарахування пені та інших заходів економічного впливу на підприємство, що випливають з умов договорів та нормативної бази, що регулює діяльність підприємства на конкретному історичному етапі.
Відділ цінних паперів і валют формує портфель цінних паперів і управляє ним, підтримуючи його оптимальність з позицій прибутковості і ризику. Він також бере участь у роботі валютних і фондових бірж з метою задоволення поточних потреб підприємства в карбованцевих або валютних коштах.
Сучасну економіку Росії відрізняє поява величезного числа організацій різних форм власності та характеру діяльності, зростання і ускладнення господарських зв'язків, що в свою чергу призводить до значного збільшення обсягу фінансової роботи. Це тягне за собою істотну зміну ролі і значення фінансової роботи в діяльності комерційної організації, недооцінка якої може привести до втрати фінансової стійкості та банкрутства підприємства.
Для організації фінансової роботи господарюючий суб'єкт створює спеціальну фінансову службу. Діяльність фінансової служби підпорядкована головній меті: забезпечення фінансової стабільності, створення стійких передумов для економічного зростання і отримання прибутку.
Основний зміст фінансової роботи полягає в:
забезпеченні фінансовими ресурсами господарської діяльності організації та ефективному використанні їх для реалізації поставлених цілей;
організації взаємин з фінансово-кредитною системою та іншими господарюючими суб'єктами;
збереження і раціональне використання основного і оборотного капіталу;
забезпеченні своєчасності платежів за зобов'язаннями організації (підприємства) до бюджету, банки, постачальникам і працівникам.
Іншими словами, сутність фінансової роботи полягає в забезпеченні кругообігу основного і оборотного капіталу і підтримувати фінанс...
