ustify"> Нижче представлений перелік майна, що не розглянутого банками як застави:
Рідкоземельні метали,
Предмети мистецтва та антикваріату,
Дорогоцінні камені та ювелірні вироби,
Об'єкти інтелектуальної власності,
Обладнання та автотранспорт старше десяти років (знос понад 60%).
У банківській практиці здійснюється обов'язкова оцінка якості застави, що є основою для винесення рішення про видачу запитуваної позичальником суми кредиту. У російській практиці якість застави визначається за двома критеріями:
а) здійснення контролю за станом застави;
б) ступеня ліквідності застави.
В результаті все заставне майно може бути класифіковане в рейтингу надійності на 5 груп.
Таблиця 4. Рейтинг надійності різних груп застав
Рейтинг надежностіЛіквідность предметів залогаВозможность здійснювати контроль за предметом залогаПрімерA (високий) легко реалізуетсяПолностью під контролем банкаденежний депозит в банкеBцена може коливатися, і можуть виникнути труднощі з реализациейпреимущественно під контролем банкакотірующіеся цінні папери, передані на зберігання в банкCцена знижується, є проблеми з реалізаціейесть проблеми з контролем-котируються цінні папери;- Запаси ТМЦ, що знаходяться у кліентаDтруднореалізуемий залогконтроль отсутствуетзапаси цінностей, що знаходяться у клієнта Розглянувши коротку теорію форм забезпечення повернення кредиту, перейдемо до процесу їх аналізу та оцінки на прикладі банку А.
Кількісний аналіз видів забезпечення в комерційному банку А
Кредитна робота банку А будується з таким розрахунком, що найбільша увага приділяється основним джерелам повернення виданих позичок. Однак, з метою мінімізації ризиків і подолання непередбачених ситуацій, належна увага приділяється і додаткових джерел повернення кредитів, до яких відносять застави, гарантії та поруки.
Для того щоб визначити ступінь поширеності використання застави, потрібно розглянути його місце серед інших форм забезпечення, застосовуваних у банку А (табл. 5).
Таблиця 5. Динаміка форм забезпечення повернення кредитів
Форма забезпечення повернення кредіта2011 г.2012 г.2013 м.Суми, млн. руб.Удельний вага,% Сума, млн. руб.Удельний вага,% Сума, млн. руб.Удельний вага, %Залог456,9484,1452,486575,3083,3Поручительство86,4515,973,8114115,1016,7ИТОГО:543,39100526,21100690,40100
Дані таблиці 5 дозволяють сказати, що, по-перше, в банку А використовуються як забезпечення повернення кредитів тільки заставу і поручительство. Найбільшу питому вагу в структурі забезпечення протягом трьох останніх років займає заставу. Загальна сума прийнятого в 2013 році в заставу забезпечення збільшилася в порівнянні з 2012 роком на 122,9 млн. рублів, а в порівнянні з 2011 роком більш ніж на 118 млн. рублів. Але загальна питома вага заставної форми в структурі забезпечення знизився через зростання частки поручительств. Поручительствами забезпечено до 16,7% від суми прийнятого банком забезпечення. Зростання частки поручительств пояснюється орієнтацією банку А з початку 2013 року на споживчі кредити з більш легким процесом оформлення. У 2012 році ...
