ики, наукові та науково-практичні періодичні видання. Зібрані статистичні дані ЗРУЧНИЙ розташуПАТі у вігляді табліці. У нашому випадка досліджується залежність економічного сертифіката № У (чистий прибуток ПІДПРИЄМСТВА) від факторів Х1 (дебіторська заборгованість) та Х2 (кредиторська заборгованість), и в нас є дані n СПОСТЕРЕЖЕННЯ (2006-2010 рр.), То ми їх Можемо Записати у вігляді табліці 3.1.
Таблиця 3.1
дані СПОСТЕРЕЖЕННЯ за Показник У і чинниками Х1, Х2
№ з / п ПеріодЧістій ??прибуток, тис. грн. (У) дебіторська заборгованість, тис. грн. (Х1) Кредиторська заборгованість, тис.грн. (Х2) 12006563986883038881982220074331461 157 9801 763 82132008-1102781 854 2842 844 11242009-3569601 723 2222 459 78252010-2591392 175 7052 452 539
Вібірковій коефіцієнт кореляції змінніх Х и У обчіслюється за формулою:
(3.1.)
Коефіцієнт кореляції ступінь щільності лінійної залежності между Випадкове величинами X, Y и змінюється в межах від - 1 до 1, причому, коли, то между Випадкове величинами X i Y існує додатного залежність (тоб ЯКЩО зростає величина Х, то відповідно зростає Показник Y); коли, то между величинами Х и Y існує відємна залежність (ЯКЩО Чинник Х зростає, то Показник Y спадає, и ЯКЩО Чинник Х спадає, то Показник Y зростає). Близьким до нуля Значення коефіцієнту короеляції свідчіть про відсутність лінійного звязку между зміннімі Х и Y.
У Нашій МОДЕЛІ КОЕФІЦІЄНТИ кореляції склалось:
r [У, Х1]=- 0,91 r [У, Х2]=- 0,87 тоб можна Сказати, что кореляційній зв язок присутній, ВІН від ємній, тоб при зростанні дебіторської заборгованості - чистий прибуток спадає и при зростанні кредіторської заборгованості чистий прибуток такоже спадає.
Так як помощью коефіцієнта кореляції ВСТАНОВЛЕНО наявність статистичного лінійного зв якові между фактором Х та Показники Y, Наступний етапом Дослідження є побудова лінійної МОДЕЛІ регресії:
, (3.2.)
де - Невідомі Параметри регресії, что мают буті оцінені;
- відхилення Даних СПОСТЕРЕЖЕННЯ сертифіката № від розрахункових значень сертифіката №, Які знаходяться за формулою:
, (3.3.)
ОЦІНКИ параметрів, знайдені помощью методу найменшого квадратів, можна записатися в такому вігляді:
(3,4.)
При аналізі Нашої МОДЕЛІ ОТРИМАНО Такі значення для АНАЛІЗУ впліву дебіторської заборгованості:
Таблиця 3.1
Аналіз залежності чистого прибутку від дебіторської заборгованості
№ з п ПеріодЧістій ??прибуток, тис. грн (У) дебіторська заборгованість, тис. грн. (Х1) Розрахункове значення, а тис. грн.Відхіл. реального сертифіката № від розрахункового, тис. грн.Відхіл. реального сертифіката № від сер. значення (P-Pср), тис. Грн.12006563986883038543821 ,52720164,473-675807, 800220074331461 157 980,00344606,61188539,389-400865,80032008-1102781 854 284,00-159914,86249636,862295438,20042009-3569601 723 222,00-64951,177-292008, 823164376,20052010-2591392 175 705,00-392807,099133668,099616859,200
=- 0,7246=+1183644,9840
отриманий Значення ОЦІНКИ параметра означає, что при зміні дебіторської заборгованості на Одиниця чистий прибуток зменшено на 0,7246 одиниць.
Отримані значення для АНАЛІЗУ впліву кредіторської заборговано...
