конкретного клієнта. Йдеться про політичних, соціальних, економічних, геофізичних та інших ситуаціях. Втрати банку і його клієнтів можуть виникнути в результаті війни, що почалася, революції, нестійкості політичного режиму, націоналізації, приватизації, заборони на здійснення платежів за кордон, консолідації боргів, введення ембарго, анулювання імпортної ліцензії, загострення економічної кризи в країні, стихійних лих (землетрусів, повеней, пожеж) та інших зовнішніх факторів. Внутрішній ризик
- ймовірність виникнення збитку в результаті неплатоспроможності або дефолту позичальника під негативним впливом внутрішніх факторів на його діяльність. До внутрішніх ризиків відносяться ризики, безпосередньо пов'язані з діяльністю позичальника: втрата контрагентів, неефективне управління витратами, нераціональна платіжна і кредитна політика позичальника, погіршення ділової репутації організації і т.д. За рівнем ризику ризик можна розділити на:
· помірний ризик/ризик нижче середнього/допустимий ризик;
· підвищений ризик/середній ризик;
· високий ризик;
· критичний ризик/дуже високий ризик/неприпустимий ризик. Так, помірним вважається ризик, розмір якого знаходиться на рівні 0-25% втрат позики або розрахункового прибутку. Підвищеним - при втраті в межах 25-50%. Високим - при втраті в межах 50-75% і критичним вважається ризик, при якому збиток досягає від 75% до 100% [16. С.8]. По причині відсутності єдиної класифікації кредитного ризику також пропонується класифікувати ризик на вісім видів (ризик країни, регіональний ризик, галузевий ризик, ризики клієнта, виробничий ризик, платіжний ризик, ризики проекту, ризики забезпечення), без поділу ризику за джерелами його виникнення. На рис.2 представлена ??найбільш повна класифікація кредитних ризиків. Страхування ризиків включає [12. С.39]: - виробничі ризики (пов'язані з тимчасовою зупинкою виробництва через аварій, страйків, військових дій тощо) - будівельні ризики - як збитку оцінюється втрата доходів, поява додаткових витрат, пов'язаних з настанням страхового випадку ( відміну від майнового страхування) - комерційні ризики - пов'язані з виникненням збитків чи скорочення прибутку страхувальника через несприятливої ??ринкової кон'юнктури, порушення умов договору покупцем - фінансові ризики - ризик неповернення інвестором коштів, вкладених у підприємство - валютні ризики.- Іпотеку можуть в обов'язковому порядку обтяжити страхуванням кредитного ризику.
Рис. 2 Класифікація кредитних ризиків
Таким чином, сутність страхування комерційних ризиків полягає у зменшенні ризику здійснення підприємницьких угод за рахунок страхування. Найбільш поширеним є страхування банківських кредитних ризиків. Об'єктами страхування кредитних ризиків є банківські позики, зобов'язання і поручительства, інвестиційні кредити .
1.2 Фактори кредитного ризику і методи управління ним
Фактори кредитного ризику є основними критеріями його класифікації. Залежно від сфери дії факторів виділяються внутрішні і зовнішні кредитні ризики; від ступеня зв'язку факторів з діяльністю банку - кредитний ризик, залежний або незалежний від діяльності банку. Ступінь кредитного ризику залежить від наступних факторів: - економічна і політична ситуація в країні та регіоні, тобто цей вплив макроекономічних і мікроекономічних чинників (кризовий стан економіки перехідного періоду, незавершеність формування банківської системи і т.д.);- Ступінь концентрації кредитної діяльності в окремих галузях, чутливих до змін в економіці (тобто значний обсяг сум, виданих вузькому колу позичальників або галузей);- Кредитоспроможність, репутація і типи позичальників залежно від форми власності, приналежності та їх взаємовідносин з постачальниками та іншими кредиторами;- Банкрутство позичальника;- Велика питома вага кредитів та інших банківських контрактів, що припадають на клієнтів, відчувають фінансові труднощі;- Концентрація діяльності кредитної організації в нових для нього, нетрадиційних сферах кредитування (лізинг, факторинг і т.д.);- Питома вага нових і недавно залучених клієнтів, про яких у банку немає достатньої інформації;- Зловживання з боку позичальника, шахрайства в сфері страхування;- Прийняття в якості застави важкореалізованих або схильних до швидкого знецінення цінностей або нездатність отримати відповідне забезпечення для кредиту, втрата застави;- Диверсифікація кредитного портфеля;- Точність техніко-економічного обґрунтування кредитної угоди та комерційного або інвестиційного проекту;- Внесення частих змін в політику кредитної організації з надання кредитів і формування портфеля виданих кредитів;- Вид, форма і розмір наданого кредиту і його забезпечення тощо [10. С.244]. Оскільки на п...
