з достатнім капіталом випускають нові зобов'язання або акції, щоб замінити втрачені притоки грошових коштів новими і виграти час, поки не вирішаться проблеми з активами. Таким чином, чим більше банківський капітал, тим більше активів може виявитися несплаченими, перш ніж банк стане неплатоспроможним, і тим менше буде ризик банку.
Капітал стримує ріст і зменшує ризик обмеженням нових активів, які банк може придбати через фінансування за допомогою заборгованості. Ця функція тісно пов'язана з встановлюються державними органами нормативом капіталу до активів. Так, якщо банки вирішують збільшити розмір позик або придбати інші активи, вони повинні підтримувати зростання за допомогою додаткового фінансування акціонерного капіталу. Це попереджає спекулятивне зростання активів, оскільки банки завжди повинні залишатися в межах своїх можливостей успішного управління активами.
Названі функції фінансових ресурсів показують, що власний капітал - основа комерційної діяльності банку. Він забезпечує його самостійність і гарантує його фінансову стійкість, будучи джерелом згладжування негативних наслідків різноманітних ризиків, які несе банк.
1.2 Класифікація фінансових ресурсів банку
Структура банківських ресурсів окремого комерційного банку залежить від ступеня його спеціалізації або, навпаки, універсалізації, особливостей його діяльності, стану ринку позичкових ресурсів. За своїм економічним змістом ресурси комерційних банків дуже різноманітні.
З погляду джерел утворення ресурси комерційних банків діляться на власні та залучені.
Власний капітал становить основу діяльності комерційного банку. Він формується в момент створення банку і спочатку складається із сум, отриманих від засновників в якості їхнього внеску в статутний капітал банку. власного капіталу також відносяться всі накопичення, одержувані банком в процесі його діяльності, що не були розподілені серед акціонерів (учасників) банку у вигляді дивідендів чи витрачені на інші цілі. Власний капітал уособлює ту суму грошових коштів, яка буде розподілена серед акціонерів (учасників) банку у разі його закриття.
Власний капітал забезпечує банку економічну самостійність і стабільність функціонування. Власний капітал вважається в банківській практиці резервом ресурсів, що дозволяє підтримувати платоспроможність банку навіть при втраті їм частини своїх активів.
Комерційний банк має можливість залучати грошові кошти підприємств, організацій, установ та населення. Поява другого виду ресурсів пов'язано із залученням банків в нові для них сфери діяльності - операції з цінними паперами, факторингові, лізингові та інші операції. Це спричинило за собою включення до складу банківських ресурсів не тільки грошових коштів у національній та іноземній валюті, а й цінних паперів, майна та пов'язаних з ним майнових прав. Центральний Банк для підтримки комерційними банками своєї ліквідності, тобто здатності вчасно, повністю і безперебійно робити платежі за своїми зобов'язаннями, встановлює обов'язкові співвідношення між власними коштами банку і залученими ресурсами.
До банківських ресурсів відносяться грошові заощадження населення, які формуються за рахунок скорочення поточного особистого споживання і призначаються для забезпечення його потреб в майбутньому.
Ресурсами комерційних банків є кредити, надані іншими банками, включаючи іноземні, а також кошти інших банків, що знаходяться на їх кореспондентських рахунках в комерційному банку.
Нарешті, до ресурсів комерційних банків відносяться інші грошові кошти, які утворюються в результаті проведення ними інших видів пасивних операцій.
Залежно від місця мобілізації банківських ресурсів їх підрозділяють на мобілізуються самим комерційним банком і придбані в інших банків. На місцях комерційними банками мобілізується більша частина ресурсів, наприклад вклади громадян і депозити підприємств і організацій. Для оперативного задоволення додаткових потреб у грошових коштах комерційні банки залучають ресурси, мобілізовані іншими банками.
Ресурси комерційного банку можна класифікувати за можливості прогнозування їх величини. При цьому виділяють ресурси, піддаються прямому і непрямому прогнозуванню. До ресурсів прямого прогнозування відносять прибуток минулих років і нерозподілений прибуток. Непрямому прогнозуванню підлягають кошти в розрахунках, залишки тимчасово вільних коштів на розрахункових рахунках підприємств і організацій, деякі інші джерела банківських ресурсів. У залежності від часу використання банківські ресурси підрозділяють на постійні і тимчасові. Постійні - це грошові кошти, чия динаміка або оборотність комерційним банком може бути спрогнозована і певна їх частина (стаб...
