рмований традиційний і основний вид банківської діяльності та джерело існування банку, як стабільної системи
Угода передбачає що, кредитор (віддає сторона) передає позику (гроші або майно) позичальникові (сторона, яка отримує), а позичальник, у свою чергу, зобов'язується, згідно з договором, в певний термін повернути суму еквівалентну позичці і сплатити додатковий винагороду кредитора, тобто % За її використання. З це можна вивести визначення кредиту.
Кредит - позика в грошовій або товарній формі, що надається кредитором позичальнику на умовах повернення, терміновості, найчастіше з виплатою позичальником відсотка за користування позикою, тобто платності.
Повернення кредиту. Необхідність своєчасного повернення отриманих від кредитора фінансових ресурсів після завершення їх використання позичальником.
Терміновість кредиту. Необхідність його повернення не в будь-який прийнятний для позичальника час, а в точно певний термін, зафіксований в договорі.
Платність кредиту. Необхідність не тільки прямого повернення позичальником отриманих від кредитора кредитних ресурсів, але й оплати права на їх використання (за загальним правилом).
У ринковій економіці непорушним законом є те, що гроші повинні знаходяться в постійному обороті. Тимчасово вільні грошові кошти повинні надходити на ринок позикових капіталів, акумулюватися в кредитно-фінансових організаціях, а потім ефективно пускатися в справу, розміщуватися в тих галузях економіки, де є потреба у додаткових капіталовкладеннях.
Кредити використовуються для задоволення широкого кола потреб. Для фізичних осіб кредит, це швидкий спосіб придбати необхідну благо без зайвих накопичень і очікувань. Для юридичних осіб кредити, спосіб досягнення цілей організації за допомогою фінансового підживлення.
1.3. Види і форми кредиту
Форми кредиту можна розглядати в залежності від характеру позиченої вартості, кредитора і позичальника, цільових потреб позичальника. Залежно від позиченої вартості доцільно розрізняти товарну, грошову і змішану форми кредиту.
Товарна форма кредиту історично передує його грошовій формі. Суть товарного кредиту полягає в тому, що потенційний постачальник засобів виробництва для сільського господарства зацікавлений у реалізації своєї продукції сільськогосподарським товаровиробникам. Останні, на жаль, не завжди володіють можливістю заплатити за техніку, яка їм потрібна саме на початку сезонних робіт. Постачальник в цьому випадку сільськогосподарську техніку поставляє як би безоплатно, але в розрахунку на погашення боргу після реалізації отриманого врожаю або переробленої та випущеної продукції, як правило, в натуральній формі, але може здійснюватися і в грошовій формі У сучасній практиці товарна форма кредиту не є основоположною. Переважною формою виступає грошова форма кредиту, проте застосовується і його товарна форма.
Грошова форма кредиту - найбільш типова, що переважає в сучасному господарстві. Це й зрозуміло, оскільки гроші є загальним еквівалентом при обміні товарних вартостей, універсальним засобом обігу і платежу. Дана форма кредиту активно використовується як державою, так і окремими громадянами, як усередині країни, так і в зовнішньому економічному обороті.
Поряд з товарною та грошовою формами кредиту застосовується і його змішана форма. Вона виникає, наприклад, в тому випадку, коли кредит функціонує одночасно в товарній і грошовій формах. Можна припустити, що для придбання дорогого устаткування буде потрібно не тільки лізингова форма кредиту, але і грошова його форма для встановлення та налагодження придбаної техніки. Кредит зводиться не тільки до стадії надання коштів у тимчасове користування, але має й інші стадії, в тому числі повернення позиченої вартості. Якщо кредит надано в грошовій формі, і його повернення був про ізведен також грошима, то дана угода являє собою грошову форму кредиту. Товарну форму кредиту можна визнати тільки в тих кредитних угодах, в яких надання та розміщення у вигляді товарних вартостей.
Якщо кредит був наданий у формі товару, а повернутий грошима, або навпаки то тут більш правильно вважати, що є змішана форма кредиту.
Змішана (товарно-грошова) форма кредиту часто використовується в економіці країн, що розвиваються, які розраховуються за грошові позики періодичними поставками своїх товарів (переважно у вигляді сировинних ресурсів і сільськогосподарських продуктів). У внутрішній економіці продаж товарів у розстрочку платежів супроводжується поступовим поверненням кредиту в грошовій формі.
В залежності від того, хто в кредитній угоді є кредитором, виділяються наступні форми кредиту...
