ий як засіб для встановлення взаємозв'язків між цими поняттями (класами). p> Будуючи таку систему підпорядкованих понять, використовують певні загальні ознаки, властиві цим поняттям. Вони називаються ознаками класифікації і відіграють вирішальну роль в отриманні результату класифікації. Розрізняють натуральну класифікацію, коли за ознаку класифікації беруть істотні ознаки понять, які класифікуються (скажімо, класифікація за об'єктами страхування), і штучну класифікацію, коли для неї використовуються несуттєві ознаки (Наприклад, класифікація в алфавітному порядку). p> Залежно від того, з якою метою потрібно виконати натуральну класифікацію, обирають той чи інший класифікаційний ознака [4, c.53]. p> Страхування як наука, як область знань і як сфера бізнесу характеризується багатьма специфічними поняттями. Без класифікації цих понять неможливо виконувати ні теоретичні дослідження, ні практичну роботу в цій галузі. Тому класифікації страхування приділяється особлива увага. p> В основу класифікації страхування можна покласти розбіжності у сферах діяльності страхових компаній, у підходах щодо забезпечення страхового захисту майнових інтересів фізичних і юридичних осіб, у визначенні об'єктів страхування, обсягів страхової відповідальності, у формах проведення страхування і т.п.. У зв'язку з цим можна виділити основні класифікаційні ознаки, з допомогою яких класифікують страхування і які мають найбільше значення як в теоретичному, так і у практичному розумінні, а саме:
В· історичні ознаки (етапи розвитку страхової справи; час виникнення окремих видів страхування);
В· економічні ознаки (Інвестиційна складова договору страхування; рід небезпеки; об'єкт страхування);
В· юридичні ознаки (Вимоги міжнародних угод і внутрішнього законодавства, форма організації страхувальника; форма проведення страхування).
Класифікація за історичними ознаками передбачає виділення етапів розвитку страхування (Зародки страхування в античному суспільстві; середньовічне страхування у формі взаємодопомоги; страхування в період раннього капіталізму; страхування в сучасному капіталістичному суспільстві) і поділ усієї сукупності страхових послуг з часу їх виникнення. Така класифікація має швидше теоретичне, ніж практичне значення. Проте слід зауважити, що теоретичні знання історії страхової справи, її витоків, генезису допомагають практикам орієнтуватися у процесах, що відбуваються на страховому ринку, прогнозувати тенденції його розвитку, будувати страхові правовідносини з урахуванням досвіду, нагромадженого за багаторічну історію зарубіжного і вітчизняного страхування.
Класифікація за економічними ознаками передбачає кілька підходів. Найважливішим економічним ознакою для класифікації страхування є наявність або відсутність у договорі страхування інвестиційної складової. Враховуючи це в світовій практиці всю сукупність страхових послуг поділяють на дві великі групи. p> Перша група об'єднує ті договори страхування, які не тільки задовольняють потреби страхувальників у страховому захисті, а й здатні забезпечити їхні інвестиційні інтереси, тобто уможливлюють нагромадження й капіталізацію страхових внесків. Такі договори охоплюються поняттям "Lіfe assurance" - "Страхування життя". Хоча не обов'язково, щоб у конкретному виді страхування йшлося саме про страхування життя. Прикладом подібних договорів є договори індивідуального страхування життя, страхування дітей до повноліття і вступу в шлюб, страхування додаткової пенсії тощо. Це довгострокові договори страхування, які укладаються на 5, 10, 20, 30 і більше років [4, 9].
Страхові премії за договорами страхування життя зазвичай сплачуються в розстрочку протягом усього терміну дії договору з таким розрахунком, щоб на момент закінчення дії договору розмір нагромаджених страхувальником внесків дорівнював би страховій сумі за договором. Відбувається ніби "накопичення" страхувальниками коштів, які зберігаються (перебувають в управлінні) у страховика на період дії договору страхування. p> Оскільки за договорами страхування життя відповідальність страховика настає або в разі смерті застрахованої особи, або в разі дожиття нею до заздалегідь обумовленої договором події, то зрозуміло, що за будь-яких обставин внесені кошти повернуться застрахованій особі або її правонаступникам, причому, як правило, - З певними відсотками. Тобто внески за договорами страхування життя мають для страхувальника яскраво виражений характер інвестиції. p> Законодавство багатьох країн передбачає встановлення норми прибутковості, яку може забезпечити страховик у результаті управління коштами, які надійшли компанії у вигляді премій з страхування життя. На цю норму прибутковості, передбачувану при розрахунках страхового тарифу, може зменшуватися розмір страхової премії, яку платить страхувальник. Якщо ж такого зменшення не відбувається, то страхувальник зобов'язаний нараховувати певні відсотки на суму отриманих від стра...
