для зазначених юридичних осіб;
- надає консультаційні послуги з питань придбання цінних паперів і інших інвестицій;
- виступає андеррайтером при розміщенні емісійних цінних паперів;
- має право запитувати у клієнтів відомості про їх фінансовий стан (платоспроможності) і цілях інвестицій, які можуть допомогти в правильному і своєчасному виконанні зобов'язань перед клієнтами.
Для здійснення брокерської діяльності передбачені додаткові правила: особисто виконувати доручення клієнтів, за винятком випадків, передбачених законодавством про ринку цінних паперів; виконувати зобов'язання за укладеними з клієнтами договорами, діючи сумлінно і виключно в інтересах клієнтів; виконувати доручення клієнтів у порядку їх надходження, діючи виключно в інтересах клієнтів, і забезпечувати найкращі умови виконання доручень клієнтів у відповідності з умовами доручень; при укладанні договору на брокерське обслуговування письмово повідомити клієнта про ризики, пов'язані з здійсненням операцій на ринку цінних паперів; доводити до відома клієнтів всю необхідну інформацію, пов'язану із здійсненням доручень клієнтів і виконанням зобов'язань за договором купівлі-продажу цінних паперів; забезпечити схоронність і окремий облік цінних паперів клієнтів; в терміни, що встановлюються договором, представляти клієнту звіти про хід виконання договору, виписки по руху грошових коштів і цінних паперів за обліковими рахунками клієнта (включаючи дані про розміри комісії та інших винагород брокера) та інші документи, пов'язані з виконанням договору з клієнтом і доручень клієнта; в встановлені договором з клієнтом строки вживати заходів до усунення виниклих з клієнтом розбіжностей при поданні клієнту звітів про хід виконання договору з клієнтом, та ін
Всі угоди, укладені брокером, в інтересах клієнта здійснюються тільки на підставі його доручення. Доручення клієнтів можуть бути оформлені різним чином: у вигляді заявки встановленої форми, повідомлення в електронній формі, факсимільного документа та ін В окремих випадках дорученням (дорученнями) клієнта можуть бути умови договору на брокерське обслуговування. Конкретний порядок подання клієнтом доручень указується в укладається договорі або в додатковій угоді до нього. У більшості випадків використовуються письмові заявки. На позабіржовому ринку найчастіше в якості доручень клієнта розглядаються умови договору з брокером.
Брокери зобов'язані регулярно представляти клієнтам звітність: за результатами угод з цінними паперами, за операціями з використанням коштів і цінних паперів клієнта за період (як правило, за місяць). Конкретні форми звітів містяться в Правилах ведення внутрішнього обліку угод, розробляються і затверджуються професійними учасниками згідно вимогам постанови ФКЦБ і Міністерства Фінансів РФ від 11.12.2001 р. № 32, 108н "Про затвердження порядку ведення внутрішнього обліку угод, включаючи термінові угоди, та операцій з цінними паперами професійними учасниками ринку цінних паперів, які здійснюють брокерську, дилерську діяльність та діяльність з управління цінними паперами ".
Для проведення кредитної організацією купівлі-продажу цінних паперів за рахунок і за дорученням клієнта на підставі брокерської договору відкривається пасивний рахунок 30601 "Кошти клієнта по брокерським операціям з цінними паперами та іншими фінансовими активами "і 30606" Кошти клієнтів-нерезидентів по брокерським операціям з цінними паперами та іншими фінансовими активами ". Всі операції проводяться в межах наявних коштів на цих рахунках і оформляються проводками.
Комерційний банк веде журнал обліку брокерських операцій, який заповнюється щодня за підсумками операцій Комерційного банку з цінними паперами на первинному і вторинному ринках на підставі виписок з реєстрів операцій брокерських договорів з клієнтами. Підсумкові дані журналу оборотів використовуються для внесення до журналу зведених оборотів.
3. Дилерські операції банків на ринку цінних паперів
Дилерська діяльність кредитних організацій пов'язана з біржовим ринком цінних паперів РФ. Дилерської діяльністю визнається вчинення угод купівлі-продажу цінних паперів від імені і за свій рахунок шляхом публічного оголошення цін купівлі та/або продажу певних цінних паперів із зобов'язанням покупки і/або продажу цих цінних паперів за оголошеними цінами.
В даний час російські кредитні організації найбільш активно працюють на ОРЦБ. Банки, оперують великими пакетами (лотами) цінних паперів, працюють також у РТС. Щоб мати можливість здійснювати операції та надавати послуги на ОРЦБ, банк повинен отримати статусу Дилера. Аналогічні вимоги існують і на інших біржових сегментах. Банки-Дилери, як правило, здійснюють не тільки дилерську, а й брокерську діяльність, а іноді також депозитарну. У Як приклад можна навести сегменти ГКО-ОФЗ і муніципальних облігацій, де кредитні організації проводять операції від свого імені і...
