стачальниками та підрядниками за виконання роботи;
2. Здійснення касових операцій з рахунками фірми в банках, включаючи операції в іноземній валюті;
3. Організація і проведення залікових операцій, операцій з ЦП;
4. Ведення оперативного обліку про виконання показників фінансового плану;
5. Здійснення контролю та аналізу використання грошових коштів;
6. Ведення реєстрації, зберігання і контроль за виконанням укладених договорів;
7. Отримання, зберігання, оперативний облік і видача готівкових грошей, ЦБ і інших документів.
В області контролю за виконанням фінансового плану та дотриманням фінансової дисципліни:
У процесі діяльності фінансовий відділ здійснює контроль за:
Г? Використанням за цільовим призначенням власних і позикових оборотних коштів;
Г? недопущення відволікання обігових коштів основної діяльності у капітальне будівництво;
Г? Щоденної оплатою і споживанням енергоносіїв та ін
У сфері аналізу фінансово-господарської діяльності фірми:
1. Здійснення систематичного аналізу бухгалтерської та оперативної звітності з питань, пов'язаних з виконанням фінансового, касового і кредитного планів, дотриманням фінансової та платіжної дисципліни.
2. Оцінка фінансового стану фірми і визначення критеріїв для оцінки задовільної структури балансу.
3. Розробка та надання керівництву РУП В«МогілевенергоВ» аналітичних облікових форм з інформацією, необхідної для прийняття оптимальних управлінських рішень.
1.2.2 Посадові обов'язки працівників фінансового відділу підприємства
Начальник фінансового відділу зобов'язаний:
1. Щомісяця проводити аналіз господарсько-фінансової діяльності фірми з розробкою заходів та пропозицій щодо поліпшення фінансового стану;
2. Забезпечувати розробку заходів, спрямованих на дотримання фінансової дисципліни та її зміцнення;
3. Контролювати своєчасність надходження у фінансовий відділ нормативних документів з фінансових питань;
4. Виявляти проблемні питання, пов'язані з рухом фінансових коштів, в цілому по фірмі;
5. Брати участь у роботі з підготовки та впровадженню системи локальних нормативних актів фірми;
6. Контролювати погашення кредиторської заборгованості за всіма укладеними договорами;
7. Забезпечувати контроль за правильністю оформлення укладених фірмою договорів;
8. Приймати участь за проведенням інвентаризації грошових коштів, розрахунків і фінансових зобов'язань;
9. Вносити пропозиції про зміну діючих або скасування фактично втратили чинність локальних нормативних актів ЗАТ МШФ В«ВяснянкаВ» у частині, що стосується функцій відділу;
10. Здійснювати контроль за забезпеченням плати в повному обсязі покупної енергії;
11. Зберігати в таємниці відомості, розголошення яких може спричинити шкоду для фірми.
Бухгалтер-касир фінансового відділу:
1. Веде облік в білоруських рублях і іноземній валюті;
2. Виробляє здачу виручки в банк;
3. Виробляє отримання і видачу грошових засобів;
4. Забезпечує збереження грошових коштів та інших цінностей, що знаходяться в касі;
5. виробляє всі грошово-розрахункові операції по всіх рахунках в банку;
6. Щодня аналізує роботу на закріпленій ділянці і фіксує зауваження, упущення, порушення в ньому.
Економіст з фінансової роботи зобов'язаний:
1. Щомісяця до 5 числа поточного місяця керуюся нормативно-правовими, організаційно-розпорядчими документами вищестоящих органів, річними планами капбудівництва та ін документами розробляти фінансовий план;
2. Щодня розробляти і впроваджувати заходи з економічного стимулювання підвищення збору коштів з споживачів енергії та покращення використання власних оборотних коштів;
3. Проводити розрахунки необхідності і ефективності залучення позикових ресурсів при нестачі власних оборотних коштів фірми;
4. Оформляти необхідні документи для отримання кредитів;
5. Здійснювати контроль за своєчасним погашенням кредитів;
6. Забезпечувати ведення обліку стану заборгованості за кредитами;
7. Щоденно складати відомості про заборгованості та оплати постачальникам за газ, мазут, покупну енергію та ін;
8. Проводити всебічний аналіз виконання фінансового плану;
9. Зберігати в таємниці відомості, розголошення яких може спричинити шкоду для фірми.
10. Щодня аналізувати роботу на закріпленій ділянці і фіксує зауваження, упущення, порушення в ньому.
1.2.3 Коротка характеристика податків, сплачуваних підприємством
Розрахунок та сплата податків до бюджету і позабюджетні фонди проводиться відповідно до наказу про облікову політику.
ЗАТ МШФ В«ВяснянкаВ» обчислює і сплачує такі податки збори:
- екологічний податок;
- земельний ...
