через банк.
3. Вимога платежу має виставлятися або перед відвантаженням товарів, або слідом за нею, щоб не допускалася затримка платежів.
4. Платежі виробляються з рахунків клієнтів у банку лише за їх згодою. Це важлива умова перешкоджає банку в розпорядженні засобами, що належать господарюючим органам, що відкрили рахунки в цьому банку.
5. Встановлено кілька форм розрахунків і видів платежів, які підприємства можуть вибирати за свій розсуд.
Безготівкові розрахунки сприяють зменшенню витрат обігу у вигляді додаткових витрат на друк, зберігання, перевезення, перерахунок величезної кількості грошових знаків, які потрібні були б при розрахунках готівкою. У той же час безготівкові розрахунки при чіткій роботі банків дозволяють краще регулювати платіжний оборот і, в кінцевому рахунку, прискорювати оборотність оборотних коштів та вчинення платежів.
Зазначимо, що в безготівковому обороті можуть брати участь і гроші, є особистої власністю громадян і зберігаються у вигляді заощаджень на рахунках банків. Оплата витрат населення безготівковим шляхом може здійснюватися з рахунків за вкладами. Заміна у випадках готівкових грошей безготівковими розрахунками також скорочує витрати обігу.
Через систему межфіліальних оборотів (МФО) розраховуються переважно установи центрального банку Росії (ЦБР), які мають свій рахунок МФО. Вказуючи цей номер на кожному платіжному документі, установа банку сприяє швидкому проведенню розрахунків. МФО повинні здійснюватися так, щоб забезпечувати збереження коштів, не допускати помилок, несанкціонованого доступу до руху документів, запобігати засилання грошей не за адресою. Тому в системі МФО кожна початкова операція дублюється відповідної (існують поняття початкового МФО і відповідного МФО), а на балансі банків виділяються спеціальні балансові рахунки, на яких відображаються початкові і відповідні обороти.
Установа банку, починаюче МФО, посилає іншій установі доручення на зарахування та списання засобів. Це доручення називається авізо. Розрізняють авізо кредитові (гроші перераховуються) і дебетові (кошти списуються). В установі банку, отримав авізо, вчиняється у відповідь оборот, який підтверджує, що отримане авізо прийнято до виконання. Банки регулярно стежать за збігом початкових і відповідь оборотів, що досягається їх звіренням - квитовки.
Зі створенням комерційних банків виникла необхідність доповнити міжбанківські розрахунки ще одним елементом - розрахунками за кореспондентськими рахунками (коррахунків), відкриваються кожному комерційному банку в ЦБР. На місцях ЦБР представлений розрахунково-касовими центрами (РКЦ), в яких і відкриваються кореспондентські рахунки комерційним банкам. Підприємства для отримання грошей з покупців за продаваний товар повинні в платіжних документах вказати і номер МФО РКЦ, і номер коррахунки свого банку. РКЦ для комерційного банку - це як би комерційний банк для підприємця. На коррахунку в РКЦ осідають гроші, наявні у комерційного банку. Банк може здійснювати взаєморозрахунки через РКЦ з іншими банками зазвичай тільки в межах наявного залишку вільних засобів. Деякі банки, не маючи таких коштів, не можуть своєчасно переказувати гроші за дорученнями своїх клієнтів. До 1994 р. банки могли користуватися для проведення розрахунків кредитом, видаваним РКЦ для покриття дебетового сальдо по коррахунку. Якщо дебетове сальдо виникає часто, то банк не може нормально працювати. Кожен комерційний банк повинен укладатися в межі наявних у нього пасивних ресурсів, тобто не допускати дебетового сальдо на коррахунку. [16]. p> У безготівкових розрахунках обов'язково беруть участь два (або більше) господарюючих органу і банк. Без відкритого в банку рахунку неможливо вчинення жірооборота, тобто платежів без участі готівки, розрахунків шляхом записів по банківських рахунках.
Юридичні особи та громадяни, які займаються підприємницькою діяльністю, має право відкривати рахунки в будь-якому банку за місцем їх реєстрації або в банку поза місцем своєї реєстрації за згодою останнього. Юридичні особи зобов'язані зберігати вільні грошові кошти в банках. Необгрунтована відмова банку, статутом якого передбачені здійснення відповідних банківських операцій, прийняти грошові кошти клієнта на зберігання і відкрити рахунок може бути оскаржений клієнтом в суді. Між банком і клієнтом укладається договір про розрахунково-касове обслуговуванні з відкриттям відповідного банківського рахунку. За договором банк зобов'язується зберігати грошові кошти на рахунку клієнта, зараховувати вступники на цей рахунок суми, виконувати розпорядження клієнта про перерахування і видачу грошей з рахунка та проведення інших банківських операцій, передбачених для рахунку даного виду законодавчими актами, банківськими правилами та договором.
Банк може використовувати наявні на рахунку клієнта кошти, гарантуючи їх наявність при пред'явленні вимог до рахунку. Клієнт має право розпоряджати...
