тис. дол
. Фірма здійснює закупівлі сировини: визначити суму, інвестовану в закупівлі за місяцями, самостійно (оборотність 10 разів на рік). Оплата придбаного сировини здійснюється виходячи з умов: 50% - на протязі місяця, 30% - через місяць, 20% - через два місяці
5. Плановані витрати по зарплаті: по 10 тис. доларів кожен місяць, при цьому - 40% виплачується на протязі місяця, 60% - у наступному місяці.
. Фірма планує: придбати обладнання в лютому на 15 тис. дол, виплатити в січні відсотки на суму 8 тис. дол, виплатити дивіденди в березні у розмірі 3 тис. доларів. Щомісячні податкові платежі складуть 1 тис. доларів. Інші виплати фірми складуть 20% від щомісячних витрат по зарплаті.
Визначити сальдо бюджету по місяцях та наростаючим підсумком.
1.1 Баланс підприємства на два майбутніх року
Розрахуємо дані необхідні для складання балансу.
Рентабельність продукції
,
де - рентабельність продукції,%;
П - валовий прибуток підприємства, тис. дол.;
с/с - собівартість продукції, тис. дол.;
тис. дол.
Виручка (обсяг продажів)
,
в перший рік складе: V 1 = 250 +62,5 = 312,5 тис. дол.;
в другий рік складе: V 2 = 312,5 В· 1,05 = 328,125 тис. дол. (Збільшилася на 105%);
/c 2 = 250.1, 02 = 255 тис. дол. (Збільшилася на 102%);
П 2 = V 2 < span align = "justify">-с/с 2 = 328,125-255 = 73,125 тис. дол.
Грошові кошти (ДС)
Оскільки за умовою завдання грошові кошти складають 2% від обсягу продажів, то в перший рік:
ДС 1 = 0,02 В· V 1 = 0,02 В· 312,5 = 6,25 тис. дол.;
в другий рік:
ДС 2 = 0,02 В· V
