тимчасово вільних коштів від фізичних та юридичних осіб, так і за їх розміщенню. Кредитні операції - це відносини між кредитором і дебітором (Позичальником) з приводу надання (одержання) у тимчасове користування грошових коштів, їх повернення і оплати. При цьому мається на увазі саме зміст дій учасників відносин, насамперед банківських працівників.
Банківські кредитні операції поділяються на дві великі групи [12, с. 115-116]:
- пасивні, коли банк виступає в ролі позичальника (дебітора), залучаючи кошти клієнтів, включаючи інші банки;
- активні, коли банк виступає в ролі кредитора, надаючи кошти клієнтам, включаючи інші банки.
Завжди при здійсненні кредитних операцій між конкретним банком і різними суб'єктами виникають кредитні відносини, при яких останні зобов'язані при настанні встановлених строків повернути грошові кошти із сплатою за їх користування відсотків, дивідендів, комісійної винагороди і т.п. Оформлення цих відносин може бути різним: кредитний договір (угода), депозитний договір, договір на відкриття кореспондентського рахунку, генеральний договір (Угода) про міжбанківську співпрацю, договір купівлі-продажу цінних паперів, договір на факторингове обслуговування, договір на відкриття контокорентного рахунку, овердрафту та ін
Кредитні операції можна розділити на дві групи: міжбанківські кредити та кредити клієнтам.
Міжбанківські кредити - це надання кредитних ресурсів банком-кредитором банку-позичальникові не тільки у вигляді кредитів, але і за допомогою депозитів, векселів, фінансового лізингу, активного залишку по кореспондентських рахунках банків, виконаних гарантією, виданих за інші банки [20, c. 153]. p> До кредитних операцій з клієнтами віднесені всі види кредитів, що надаються клієнтам банку, крім банків-кореспондентів, а саме [24, с. 171-172]:
- кредити в оборотні активи;
- кредити на інвестиції;
- облік товарних векселів;
- факторинг;
- фінансовий лізинг. p> У макроекономічному масштабі значення кредитних операцій полягає в тому, що за допомогою їх банки перетворюють тимчасово непрацюючі (вільні) кошти в діючі, стимулюючи процес виробництва, обігу та споживання. Для банків кредитні операції - це найважливіший вид банківської діяльності, що приносить дохід. Разом з тим, надання кредиту пов'язане з кредитним ризиком, тобто неповерненням суми основного боргу і відсотків за нього юридичними та фізичними особами. У цьому зв'язку при організації кредитних операцій зусилля банків спрямовані на те, щоб уникнути або хоча б мінімізувати можливі втрати від невиконання зобов'язань клієнтами. Цій меті підпорядковані дії співробітників банку на всіх стадіях (етапах) кредитного процесу, що включають [29, с.36-37]:
- розгляд заявки на отримання кредиту та інтерв'ю з майбутнім позичальником;
- оцінку кредитоспроможності позичальника;
- вивчення достатності, прийнятності та ліквідності н...
