ються клієнтам як капітал; різноманітні послуги споживачам.
Банки, на відміну від таких галузей народного господарства, як промисловість, сільське господарство, будівництво, транспорт, зв'язок, діють у сфері обміну, а не виробництва, але впливають на виробництво тільки їм властивими методами (Видача, повернення кредитів, відсоток). p> Банки є сферою докладання праці особливого типу підприємців - банкірів. Праця працівників, зайнятих у банківській сфері, утворює витрати обігу і представляє вирахування з вартості, створеної в галузях матеріального виробництва.
Банки відносяться до категорії, так званих фінансових посередників. Посередницька функція - найважливіша в діяльності банків. Це насамперед посередництво в кредиті. Банки акумулюють і мобілізують грошовий капітал, тимчасово вивільняється в процесі кругообігу фондів, і надають у тимчасове користування тим, хто потребує додаткового капіталу. Перерозподіл грошового капіталу здійснюється від кредитора до кредитоотримувача при посередництва банків. Кошти можуть переміщатися і без посередництва банків, однак при цьому різко зростають ризики втрати грошових коштів, що віддаються в кредит, і збільшуються загальні витрати з переміщення засобів. Безпосереднє надання вільних грошових капіталів їх власниками в позику промисловим, торговим та іншим підприємствам наштовхується на ряд перешкод (невідповідність розмірів вільного грошового капіталу розмірами попиту, розбіжність по термінах, чи не обізнаність про стан кредитоотримувача). Банки ж найбільш обізнані про платоспроможність клієнтів, про розміри та терміни пропозиції грошових ресурсів, володіють новітніми технологіями банківських операцій.
Для банків характерний подвійний обмін борговими зобов'язаннями: вони розміщують свої боргові зобов'язання (депозити, сертифікати, векселі, чеки) при мобілізації грошових коштів, а мобілізовані кошти розміщують в боргові зобов'язання і цінні папери, випущені іншими. Приймаючи вклади клієнтів, банк створює нове зобов'язання "депозит", а, видаючи позику - нова вимога до кредитоотримувача. Нові вимоги та зобов'язання стають товари на грошовому ринку. Банки приймають на себе безумовні зобов'язання з фіксованою сумою боргу перед юридичними і фізичними особами (кошти на рахунках, вклади). Це збільшення ризик банківської діяльності. Фіксовані за сумою боргу зобов'язання повинні бути сплачені в повній сумі незалежно від ринкової кон'юнктури.
Посередницька функція банків проявляється і в посередництві в платежах для своїх клієнтів як готівкою, так і безготівковими коштами. Концентрація грошових ресурсів на рахунках у банках дозволяє здійснювати безперебійні платежі, скорочувати витрати з їх проведення. Стандартні форми розрахунків, платіжних документів використовують для вчинення розрахунків через банки. Банки беруть на себе відповідальність за своєчасне та повне виконання доручень клієнтів по здійсненню платежів за їх рахунок, а в певн...
