кредиту в сумі 7000,0 тис. Кредитні кошти будуть спрямовані на придбання обладнання (юрти, трансформаторна підстанція, обладнання для лазні-сауни). Також в проект буде вкладено 2500,0 тис. (26%) власних коштів, які будуть спрямовані на наступні цілі:
- 2000,0 тис. на будівельно-монтажні роботи зі створення інфраструктури бази відпочинку (Огородження, реконструкція житлового будинку, будівництво для лазні-сауни);
- 500,0 тис. на оборотні кошти.
Інвестиції в основні засоби (будівлі, обладнання) складуть - 9000,0 тис. (кредитні та власні кошти).
4.2 Прогнозовані місячні доходи
Передбачається, що доходи складуть 672,0 тис. на місяць.
При прогнозуванні виходили з середньої відвідуваності комплексу потенційними клієнтами .
Табл. 1. Передбачувані місячні доходи
Вид послуг
Ціна
Кількість
клієнтів
Дохід
(тис.)
- юрти
- баня-сауна
- прогулянки на конях,
гідроцикли, квадроцикли,
велосипеди
- робота виїзної кухні
20000
3000
1000
3
4
100
60,0
12,0
100,0
500,0
Разом:
672,0
В
Загальний місячний дохід складе 672,0 тис.
Передбачається, що підготовчі роботи з організації комплексу (будівельно-монтажні роботи, закуп обладнання та товарів) будуть закінчені протягом 10 місяців з моменту початку фінансування. Обсяг продажів в четвертий квартал після отримання фінансування 50% від планованих середньомісячних.
4.3 Виробничі місячні витрати
ВИРОБНИЧО е витрати розраховані на 1 місяць роботи комплексу з урахуванням надання планованого асортименту послуг (юрти, прогулянки, організація дозвілля. виїзна кухня).
Загальні витрати за проектом наведені в Таблицях 2 і 3.
Місячні платежі з податку на майно в перший рік складуть 7,5 тис. У квартал 22,5 тис.
Прямі виробничі витрати складуть 75,0 тис. в.т.ч.:
- витрати на закуп продуктів, миючих засобів тощо - 20,0 тис.
- витрати на воду (привізна) - 15,0 тис.
- витрати на ел. енергію - 10,0 тис.
- витрати на ПММ - 30,0 тис.
Витрати на інші комунальні і не передбачувані витрати 5,0 тис.
Місячний фонд заробітної плати працівників складе 160,0 тис.
Транспортні витрати складуть 10,0 тис.
Витрати на комунікації складуть 3,0 тис.
Знос основних засобів на місяць (див. Табл. 2) - 61,7 тис.
Податок на землю складе 1,2 тис. на рік.
4.4 Термін окупності проекту
З прогнозу потоку готівки (див. Додаток 3) нас цікавить момент часу, коли накопичений потік готівки покриває вкладену суму залучених коштів. Як показує прогноз, покриття припадає на 5 рік при цьому повністю погашається сума залучених коштів і в розпорядженні господарства залишаються вільні грошові кошти в сумі 10790,8 тис.
4.5 Пояснення до фінансових розрахунками
Розрахунки в проекті проведені на підставі реальних передумов і за песимістичним сценарієм.
З таблиці В«Повернення кредиту та умови фінансуванняВ» (Див. Додаток 1) видно, що за час здійснення проекту (60 місяців) залучені кредитні кошти (7000 тис.) будуть погашатися рівними частками протягом 48 місяців починаючи з другого 2 року. Виплати складуть щомісяця - 145,8 тис. Виплати за відсотками будуть здійснюватися з першого місяця після початку фінансування і складуть за 60 місяців діяльності - 2016,1 тис.
Звіт про доходи та витрати (Див. Додаток 2) показує, що діяльність з даного проекту володіє достатнім рівнем генерування доходів. Так, за 60 місяців діяльності підприємства накопичений нерозподілений дохід складе 12208,5 тис. Звіт передбачає виплату всіх податків згідно чинного законодавства, в тому числі прибуткового податку за спрощеною системою оподаткування.
Прогноз руху готівки (Див. Додаток 3), який розглядає притоки і відтоки грошових коштів у реальних часових рамках показує, що реалізація даного проекту не буде відчувати дефіциту грошових коштів, які можуть спричинити за собою невиконання зобов'язань підприємства перед Банком, Податковими органами та іншими організаціями. Розрахунок показує, що до кінця п'ятого року здійснення проекту компанія буде мати готівку в сумі 10790,8 тис. після виплати всіх зобов'язань перед Банком, Податковим органом та іншими організаціями. Це,...
