вати у перестраховиків ризик виконання відповідних зобов'язань ".
Згідно з методикою Росстрахнадзора страховик зобов'язаний передати у перестрахування частину ризику (своїх зобов'язань перед страхувальником), якщо не буде дотримуватися умова:
S = (A-Y) * 5%/100%,
де S - сума, на яку страховик має право укладати договори з даного виду страхування;
А - величина активів (Авуарів (фр. avoire) - активи (грошові кошти, цінні папери, рахунки в банках і т.д.) - частина страхового балансу) страховика;
Y - розмір сплаченого статутного капіталу;
5% - нормативне процентне відношення надійшли страхових внесків до сплаченому статутному капіталу по даному виду страхування.
Отже, перестрахування гарантує платоспроможність страховика при настанні надзвичайних (вище нормальних) збитків (збитків).
В Умовах ліцензування страхової діяльності (ст.3, п.3.5) говориться, що максимальна відповідальність по окремому ризику страхування життя, страхування від нещасних випадків і хвороб, медичного страхування і страхування відповідальності власників автотранспортних засобів не може перевищувати 10% власних коштів страховика. В інших видах страхової діяльності максимальна відповідальність по п'яти найбільш великим ризикам не повинна перевищувати двократного розміру власних коштів.
У той же час в ст.13 (П.2) Закону "Про страхування" сказано, що страховик, який уклав з перестрахувальником договір про перестрахування, залишається відповідальним перед страхувальником у повному обсязі відповідно до договору страхування.
Таким чином, виходячи з даних визначень, перестрахування є "вторинним" страхуванням страховиків від надзвичайних ризиків, що перевищують платоспроможність страхової організації. У цьому основна сутність і функція перестрахування. p> З фінансово-економічної точки зору, перестрахування - це форма відносин Сторін (страховика і перестрахувальника), відповідно до якої страховик приймаючи на страхування ризики по захисту майнових інтересів фізичних і юридичних осіб, частину відповідальності по них передає на узгоджених договірних умовах іншим страховикам (перестраховикам) з метою створення по можливості збалансованого портфеля страхувань, забезпечення фінансової стійкості (Платоспроможності) і рентабельності страхових операцій. p> Проблема забезпечення фінансової стійкості страхового фонду розглядається подвійно: як визначення ступеня ймовірності дефіциту коштів страхової компанії за певний період і як відношення доходів до витрат страховика за минулий тарифний період.
Теоретичною основою визначення ступеня ймовірності дефіцитності коштів є так званий "Коефіцієнт професора Ф.В. Коньшина "
К = Г– (1-q)/n * q, (1)
де К - коефіцієнт;
q - середня тарифна ставка по всьому страховому портфелю;
n - кількість застрахованих об'єктів.
Чим менше буде значення До, тим нижча ймовірність дефіцитност...
