атиме вартість кредиту, дає норма відсотка, або процентна ставка. Нормою відсотка називається відношення річного доходу, отриманого на позиковий капітал, до суми наданого кредиту, помноженого на 100. Норма відсотка залежить від прибутку, яка ділиться на відсоток і підприємницький дохід. Відсоток не може бути більше норми прибутку, тому що ціна позичкового капіталу не виражає його вартості, її зміни не керуються законом вартості.
Норма відсотка залежить від співвідношення попиту та пропозиції, які визначаються багатьма факторами. Серед них: масштаби виробництва; розміри грошових накопичень і заощаджень всього суспільства; співвідношення між розмірами кредитів, що надаються державою, і його заборгованістю; темпи інфляції; ринкова кон'юнктура; державне регулювання процентних ставок; конкурентна боротьба між банками та ін
У зв'язку з вищесказаним можна зробити висновок, що зміна норми відсотка пов'язані з ринковим механізмом, а також залежить від державного регулювання.
Позичковий відсоток виконує дві функції: перерозподіл частини прибутку підприємств або доходів особистого сектора і регулювання виробництва шляхом раціонального розміщення позичкових капіталів.
Від усіх інших форм надання коштів (субсидії, субвенції, дотації та ін) кредит як економічну категорію відрізняють три основоположні принципи - терміновість, зворотність і платність.
При цьому під терміновістю маються на увазі заздалегідь обумовлені терміни повернення кредитору позикових коштів; під возвратностью - обов'язкова виплата кредитору суми основного боргу на обговорених умовах. Платність означає, що в даній економічній операції грошові кошти являють собою специфічний товар і, на основі закону вартості, його ціна виражається у відсотках.
Крім зазначених обов'язкових принципів, кредити підприємствам можуть бути класифіковані за такими додатковим основним видам і формам:
мети використання - цільові і нецільові;
терміни - коротко-, довгострокові та інвестиційні;
забезпеченість - забезпечені і бланкові;
вид процентної ставки - плаваюча, фіксована, проста, складна;
форма надання - шляхом реального переказу коштів і переоформлення боргу;
форма погашення - однією сумою, рівними частками через рівні проміжки часу, непропорційними частками у взаємоузгоджені терміни;
число використань - разові і відновлювальні;
кредитна операція кредитування позичковий
техніка надання - однією сумою, відкрита кредитна лінія, контокорентний кредит, овердрафтне кредит.
Кредит виступає в двох головних формах: комерційного і банківського, які розрізняються по складу учасників, об'єкта позичок, динаміці, величиною відсотка і сфери функціонування.
Комерційним кредитом називають кредит, наданий одним функціонуючим підприємцем іншому у вигляді продажу товарів з відстрочкою платежу. Комерційний кредит оформляється векселем, його об'єктом є товарний капітал. Він обслуговує кругообіг промислового капіталу, рух товарів із сфери виробництва в сферу споживання. Особливістю комерційного кредиту є те, що позичковий капітал тут злитий з промисловим. Мета комерційного кредиту - прискорити реалізацію товарів і одержання прибутку. Розміри цього кредиту обмежені величиною резервних кр...
