вих вкладів населення і величини власних коштів (капіталу) банку. Максимально допустиме значення цього показника 100%.
.2 Поняття і класифікація депозитних операцій комерційних банків
Депозитні операції - це операції банків із залучення грошових коштів юридичних і фізичних осіб у вклади або на певний термін, або до запитання.
Депозит - це грошові кошти клієнта банку (юридичної або фізіческоголіца), право розпорядження якими оформляється в ощадній книжці, цінні папери (депозитні, ощадні сертифікати) або банківської пластикової карти (платіжної, кредитної та ін) і фіксується в депозитному договорі банку з клієнтом.
Як суб'єктів депозитних операцій виступають підприємства всіх організаційно-правових форм і фізичні особи.
Об'єктами депозитних операцій є депозити, тобто суми коштів, які суб'єкти депозитних операцій вносять на банківські рахунки.
Здійснення депозитних операцій передбачає розробку кожної кредитної організацією власної депозитної політики, під якою слід розуміти сукупність заходів комерційного банку, спрямованих на визначення форм, завдань, змісту банківської діяльності з формування банківських ресурсів, їх планування та регулювання.
Кінцевою метою вироблення та реалізації ефективної депозитної політики будь-якого комерційного банку є збільшення обсягу ресурсної бази при мінімізації витрат банку і підтримці необхідного рівня ліквідності з урахуванням всіх видів ризиків.
Оскільки кожен банк розробляє депозитну політику, то головне питання не тільки в тому, чи є вона у банку, але і в її якості. Організація депозитних взаємовідносин банку з клієнтами визначається багатьма факторами, включаючи розмір банку, кваліфікацію банківських працівників, відповідальних за оформлення депозитних угод, види депозитів та ін
Депозити - це головний вид залучених комерційними банками ресурсів. Дійсно, саме вони розкривають зміст діяльності комерційного банку як посередника в придбанні ресурсів на вільному ринку кредитних ресурсів.
Виходячи з категорії вкладників, розрізняють депозити:
· юридичних осіб (підприємств, організацій, інших банків);
· фізичних осіб.
За формою вилучення депозити поділяються на:
· до запитання (зобов'язання, що не мають конкретного строку);
· термінові (зобов'язання, які мають певний термін);
· умовні (кошти, що підлягають вилученню у разі настання заздалегідь обумовлених умов).
До депозитів до запитання відносяться:
· кошти на розрахункових (контокорентних), поточних і бюджетних рахунках недержавних підприємств, що перебувають у федеральній і державній (крім федеральної) власності;
· кошти на рахунках фізичних осіб - підприємців;
· кошти на рахунках фондів різного призначення;
· кошти на кореспондентських рахунках інших банків (рахунки ЛОРО);
· кошти на рахунках депозитів до запитання фінансових органів (федеральних і місцевих), комерційних і некомерційних організацій, що перебувають у федеральній і державній (крім федеральної) власності, не...
