заявки, умов видачі кредиту, методи ретельного відбору позичальників, контролю над фінансовим станом позичальника та його здатністю погасити кредит. Виконання всіх цих умов гарантує успішне проведення найважливішою банківської операції - надання кредитів.
У третьому розділі диплома розкриваються питання, пов'язані з оцінкою кредитних ризиків за виданими позиками, показана класифікація позик за якістю забезпечення, приділено увагу теоретичним формулюванням основних досліджуваних понять - «забезпечена позичка», «недостатньо забезпечена позичка» і «незабезпечена позика». Розглядається порядок формування та використання резерву на можливі втрати по позиках.
1. ТЕОРЕТИЧНІ ОСНОВИ НАДАННЯ КРЕДИТУ ФІЗИЧНИМ ОСОБАМ
.1 Сутність, функції і принципи кредиту фізичним особам
Фундаментальною природою кредиту є елемент довіри, що існує між покупцем і продавцем, - саме слово «кредит» походить від латинського credere - довіряти, Кредит (лат. creditum - позика, борг, credere - вірити). «Купуй зараз, плати потім» - такий принцип кредиту; міняються тільки способи задоволення потреб суспільства. Було б неправильно думати, що використання складних і витончених форм кредиту тільки недавно почалося. Ступінь і різноманітність кредиту протягом століть відображають змінюються потреби суспільства в комерційній структурі. Історія кредиту сягає своїм корінням в далеке минуле. Антична Греція і Рим, древній Єгипет, середньовічна Європа - бажання і потреби були у людей завжди.
Але не завжди можна було здійснити відразу всі мрії за свій рахунок. На щастя, знаходилися люди, які давали в борг своїм співгромадянам, а після повернення грошей стягували трохи більшу суму, ніж давали спочатку. Так з'явилися перші кредитори. Якщо в середні століття масштаби кредитування були досить скромними, то в епоху Відродження, а потім і Просвітництва вони значно виросли. У XVI - XVII століттях в Європі з'явилися перші комерційні банки, проте зверталися туди переважно промисловці і торговці. Прості громадяни воліли піти до лихваря або в ломбард. Перші державні банки в Росії - Дворянський і Купецький - були засновані ще в середині XVIII в. Наприкінці століття вони були перетворені в Державний позиковий і Державний комерційний. Позиковий, як і колишній Дворянський, давав поміщикам позики під заставу маєтків і кріпаків. Приватний же банкірський промисел також існував вже наприкінці XVIII в. Прикладом можуть служити банкірські будинки Родоканакі, Рафаловича і Ефруссі в Одесі. У 1860 р. замість дореформених банківських установ був організований єдиний Державний банк. У 1859 р. було прийнято рішення про реорганізацію кредитних установ у зв'язку з підготовкою реформи щодо скасування кріпосного права. Ліквідовувалися всі існуючі державні кредитні інститути, замість них засновувалися земські банки.
Одночасно створювалися приватні кредитні установи. У 1861 р. була утворена перша приватна організація довгострокового кредиту «Санкт-Петербурзьке міське кредитне товариство». У 1863 р. було засновано «Товариство взаємного кредиту». У цей час в Росії виходить закон про організацію установ дрібного кредиту. Починається бурхливе зростання заставних установ. Виникають ощадно-позичкові і кредитні товариства, сільські, волосні і станичні громадські ощадно-позичкові каси і земські каси, яким держава надає ве...
