ння потерпілих. Тільки заздалегідь створений, спеціальний страховий фонд міг бути джерелом відшкодування збитку.
Ще шумерські торговці в кінці II тисячоліття до н.е. і фінікійські купці в кінці I тисячоліття до н.е., вирушаючи в торгові експедиції, домовлялися між собою про взаємну допомогу на випадок загибелі товарів і кораблів від непередбачених обставин (корабельних аварій, нападів розбійників) і відраховували для цього кошти в фонд взаємодопомоги. Це були одні з перших фондів взаємного страхування. Почавшись у формі взаємодопомоги, страхування поступово перетворилося на розвинену форму специфічного страхового підприємництва, з одного боку, і в спосіб накопичення і перерозподілу суспільних коштів для соціального забезпечення частини населення, яка втратила працездатність, - з іншого.
На цьому грунті закономірно виникла ідея об'єднання зацікавлених осіб з відшкодування матеріального (майнового) шкоди шляхом його солідарної розкладки між учасниками об'єднання. Дійсно, якби кожен власник майна намір відшкодовувати збиток за свій рахунок, то він змушений був би створювати матеріальні резерви, за величиною рівні наявному майну, що дуже невигідно.
Страхування не створює нову вартість. Воно займається тільки розподілом збитку (збитків) одного страхувальника між усіма страхувальниками.
Страхування є економічною і фінансовою категорією. Його сутність полягає в розподілі збитку між всіма учасниками страхування. Це свого роду кооперація по боротьбі з наслідками стихійних лих і протиріччями, що виникають всередині суспільства через відмінності майнових інтересів людей, що вступають у виробничі відносини.
За своєю економічною сутністю страхування є перерозподільне економічне ставлення, що характеризується випадковістю і ймовірністю, статистичної наблюдаемостью і фактичної можливістю страхових випадків; замкнутої солідарністю розкладки збитків, на користь потерпілих страхувальників, за рахунок усіх страхувальників даного страхового фонду, наявністю тимчасових і просторових кордонів розкладки збитків, возвратностью страхових внесків, спрямованих у страхові резерви та фонди страховиків.
В економіці ринкового типу страхування виступає, з одного боку, засобом захисту майнових інтересів фізичних і юридичних осіб, а з іншого - комерційною діяльністю, що приносить прибуток.
Даючи визначення поняттю «страхування», слід звернути увагу на наступне.
. Страхування - це економічні відносини, в якому беруть участь дві сторони (два суб'єкти).
. Одна сторона (суб'єкт) - це страхове товариство (приватне чи державне), яке називається страховиком . Страховик виробляє умови страхування, пропонує їх своїм клієнтам - юридичним особам (підприємствам, організаціям, установам) і приватним особам. Якщо клієнтів влаштовують ці умови, то вони підписують договір встановленої форми і регулярно вносять по ньому страховику грошові внески згідно з договором.
. Інша сторона (суб'єкт) даного економічного відносини - це юридичні або фізичні особи, звані страхувальниками.
. При настанні страхового випадку (стихійне лихо, нещасний випадок і т.д.), при якому страхувальнику завдано збитків (економічний або здоров'ю), страховик відповідно до умов договору, виплачує страховику страхове відшкодування.
. У наведених визначеннях використовується поняття «страховий (грошовий) фонд». Його також можуть називати страховим резервним фондом. Це - сума грошових коштів, яка утворюється у страховика за рахунок внесків страхувальників. При державне страхування створенням та використанням цього фонду відає державна система страхових органів. Цей фонд є одним з централізованих грошових резервів держави.
. З аналізованих визначень випливає, що страховик і страхувальник регулюють страхові економічні відносини спеціальним договором. У світовій практиці він називається страховий поліс. Це документ (іменний або на пред'явника), що засвідчує укладення страхового договору і містить зобов'язання страховика заплатити страхувальникові при настанні страхового випадку певну суму грошей.
Таким чином, страхування є економічні відносини, в яке його суб'єкти (особи, персони, учасники) - страховики і страхувальники вступають з приводу встановленої суми грошей (об'єкт страхування), виплачуваної страховиком страхувальникові за певних умов.
У страхуванні ризик - це те, що не можна передбачити і запобігти, ця обставина випадковості і непередбачуваності. З цим поняттям ризику тісно пов'язане й інше часто зустрічається поняття - страховий інтерес. Мається на увазі, що страхувальник, маючи справу з тим чи іншим об'єктом страхування, зрештою отрим...
