адкових подій технічного та технологічного характеру (пожежі, аварії, вибухи тощо.) - Об'єктом страхування все більше стають збитки від різних криміногенних явищ (крадіжки, розбійні напади, викрадення транспортних засобів та ін.). Підприємства та організації різних форм власності, виступають у ролі страхувальників, відчувають потребу не тільки у відшкодуванні збитку, що виражається в загибелі або пошкодженні основних фондів і оборотних коштів, а й у компенсації недоотриманого прибутку або додаткових витрат через вимушених простоїв підприємств (неритмічні поставки сировини , неплатоспроможність оптових покупців).
Зміни торкаються також сферу майнового і особистого страхування громадян, що безпосередньо пов'язано з економічними інтересами населення. Співвідношення довгострокових і короткострокових договорів страхування, поєднання ризикових, попереджувальних і ощадних; умов страхування, рівень банківського відсотка на резерв внесків за договорами страхування життя, облік цінових тенденцій і здійснення антиінфляційних заходів з переходом до ринкової економіки неминуче стають предметом страхової політики. Зростає пропозиція страхових послуг. Відбувається поступове формування страхового ринку. Пріоритет віддається добровільних видів страхування, хоча в певних сферах зберігається або навіть вводиться обов'язкове страхування (наприклад, медичне, військовослужбовців від нещасних випадків та ін.).
Страхування служить важливим чинником стимулювання виробничої активності та забезпечення здорового способу життя, створює нові стимули зростання продуктивності праці відповідно до особистим внеском у виробництво і забезпечення власного благополуччя [21, с. 101].
Основними принципами, що лежать в основі організації страхування, є наступні (малюнок 1.1).
Малюнок 1.1 - Принципи страхування
Примітка - Джерело: [25, с. 291]
Перший з перерахованих принципів означає, що страхові відносини носять не постійний, а імовірнісний характер. При страхуванні не можна заздалегідь передбачити ні час настання страхового випадку, ні розмір завданих збитків. Однак імовірність настання раптових, непередбачених і нездоланних подій, що тягнуть за собою можливість нанесення матеріального або іншого збитку, можна розрахувати, використовуючи теорію ймовірності та математичної статистики.
Повернення коштів означає, що вся сума мобілізованих до страхового фонду страхових платежів повертається у формі відшкодування збитку самим же страхувальникам протягом прийнятого в розрахунок часового періоду і в тому ж територіальному масштабі. Що стосується прибутку страхової організації, то вона утворюється від вкладення власних і залучених коштів у різні інвестиційні проекти. Слід додати, що даний принцип реалізується повністю тільки в умовах розвинутого ринку, коли страховик має можливість вибору напрямів вкладення вільних грошових коштів і гарантії отримання прибутку [20, с. 65].
Перерозподільні відносини при страхуванні характеризуються тим, що сума збитків, що підлягає відшкодуванню, розподіляється між усіма учасниками страхових відносин. Страхові відносини носять строго окреслене (замкнутий) характер. У цьому й полягає головна ідея страхування - розподілити втрати серед групи фізичних і юридичних осіб (страхової сукупності), які піддаються однотипного ризику. Замкнута солідарна розкладка збитку заснована на імовірності того, що число постраждалих від страхового випадку, як правило, менше числа учасників страхування, особливо, якщо число учасників достатньо велике.
Зміст страхових відносин найбільш повно виражають наступні функції (малюнок 1.2).
Малюнок 1.2 - Функції страхування
Примітка - Джерело: [20, с. 66]
Зміст ризикової функції полягає в перерозподілі частини страхового фонду серед постраждалих учасників страхування у зв'язку з негативними наслідками страхових подій.
Попереджувальна функція відображає відносини щодо використання частини страхового фонду для запобігання або зменшення можливого збитку шляхом здійснення попереджувальних і репресивних заходів.
Ощадна функція властива довгострокових видах страхування життя, в яких накопичується страхова сума, обумовлена ??в договорі, і виплачується страхувальнику після закінчення терміну страхування. Однак в умовах інфляції ця функція втрачає свою значимість.
Контрольна функція страхування обумовлена ??строго цільовою спрямованістю у використанні і формуванні страхових фондів і резервів.
Економічні відносини щодо попередження руйнівних наслідків надзвичайних страхових подій і відшкодуванню збитку в сукупності складають зміст категорії страхового з...
