ахисту. Специфічність цієї категорії визначається такими ознаками, як випадковий (імовірнісний) характер настання страхових подій, надзвичайність нанесеного збитку і об'єктивна потреба попередження і відшкодування негативних наслідків страхової події.
Страховий фонд використовується для відшкодування майнової шкоди при настанні несприятливих надзвичайних подій і наданні допомоги громадянам при настанні певних подій в їхньому житті: тимчасова або постійна втрата працездатності, досягнення повноліття, вступ у шлюб і ін. Крім того, кошти страхового фонду використовуються для цілей запобігання або зменшення збитку. Існує дві категорії прийнятих заходів: попереджувальні (превентивні), що мають мету попередити можливість виникнення лиха (будівництво дамб, вогнестійке і антисейсмічне будівництво і т. Д.), І пригнічують (репресивні) - для обмеження руйнівної сили вже настав лиха (гасіння пожеж, проведення рятувальних робіт) [23, с. 242].
Страховий фонд нерозривно пов'язаний з суспільним відтворенням, є його обов'язковим елементом і виступає в якості економічного методу відновлення производітельних сил, руйнуються стихійними силами природи або нещасними випадками. В умовах ринкової економіки страховий фонд визначається економічною необхідністю, а страхування є обов'язковим елементом ринкової інфраструктури, економічним важелем стабілізації економіки.
У практиці існують три основні форми створення страхових фондів (малюнок 1.3).
Малюнок 1.3 - Форми страхових фондів
Примітка - Джерело: [25, с. 291]
Значення і поширення кожної форми зумовлюється конкретними історичними та економічними умовами і залежить в кінцевому рахунку від рівня розвитку продуктивних сил суспільства.
Під самострахованием розуміється створення в децентралізованому порядку відокремленого фонду, як правило, у вигляді натуральних запасів кожним підприємством або господарством окремо. Особливе значення мають страхові фонди для сільськогосподарського виробництва, оскільки воно тісно пов'язане з кліматичними і природними умовами і більшою мірою, ніж промисловість, піддається впливу стихійних сил.
Централізований страховий (резервний) фонд утворюється за рахунок загальнодержавних ресурсів. Призначення цього фонду полягає в забезпеченні відшкодування збитку у разі глобальних катастроф, аварій і стихійних лих.
Третя форма створення страхового фонду - страхування - істотно відрізняється від розглянутих вище форм. При цьому методі фонд створюється за рахунок страхових внесків учасників страхування (підприємств, установ, організацій, окремих громадян і т. Д.) І витрачається на строго визначені цілі: на відшкодування збитків від стихійних лих і виплату страхових сум тільки учасникам створення страхового фонду. Формування фонду відбувається в децентралізованому порядку, оскільки страхові внески сплачуються кожним страхувальником, а виплата страхового відшкодування і страхових сум потерпілим страхувальникам здійснюється на основі певних правил, обумовлених у договорах страхування [24, с. 443].
Страхування може здійснюватися в добровільній і обов'язковій формі. Обов'язкове страхування базується на основі прийняття закону про обов'язкове страхування, який визначає перелік об'єктів, що підлягають страхуванню, види та порядок проведення страхування, обсяг страхової відповідальності страховика і права страхувальника, тарифи та порядок сплати страхових внесків. Обов'язкове страхування базується на таких принципах, як законодавча основа регламентації страхових відносин, автоматичність, безстроковість, суцільний охоплення об'єктів страхування, передбачених законом, нормування страхового забезпечення. Добровільне страхування базується на договірній основі. У договорі страхування визначаються істотні умови: об'єкт страхування, терміни страхування, страхова сума і страхове забезпечення, розміри страхових внесків і терміни їх сплати, обсяг страхової відповідальності страховика.
Таким чином, страхування - найдавніша категорія суспільно-економічних відносин між людьми, яка одночасно є і невід'ємною складовою виробничих відносин. Страхування являє собою систему економічних відносин щодо захисту майнових та особистих інтересів фізичних та юридичних осіб шляхом формування за рахунок страхових внесків (страхових премій), що сплачуються цими особами, грошових страхових фондів, призначених для виплати страхових сум і відшкодування збитків при настанні страхових випадків.
1.2 Страховий ринок, його соціально-економічний зміст
Страховий ринок - це особлива соціально-економічне середовище, певна сфера економічних відносин, де об'єктом купівлі-продажу виступає страховий захист і формуються пропозиція і попи...
